Сторно в книге покупок!?!

[ZGBuch]

Подскажите пожалуйста, в декабре 06г. в книгу покупок попала сч.фактура, которую в апреле отстарнировали, по Дт19 красное сальдо. В апреле делаю проводку Дт68,2 Кт19,3 с минусом! Могу ли я при формаровании книги покупок за апрель внести туду это сторно? т.е. в самой книге покупок допускается краснота?

[Катрин]

Сообщение от ZGBuch

Подскажите пожалуйста, в декабре 06г. в книгу покупок попала сч.фактура, которую в апреле отстарнировали

что это значит? на каком основании?
сторно в налоговом учете не бывает

[наида]

Сообщение от Катрин

что это значит? на каком основании?
сторно в налоговом учете не бывает

в смысле не бывает?самого понятия нет? или вообще нельзя? и еще..тоже глупый вопрос.....а причем тут налоговый учет?в смысле какая связь между книгой покупок?

[Nadia]

Сообщение от наида

в смысле не бывает?самого понятия нет?

Все исправления, вносимые в книгу покупок и книгу продаж, оформляются дополнительными листами, по которым подаются уточненные декларации по НДС.

Сообщение от наида

а причем тут налоговый учет?

Конечно это налоговый учет, т.к. законодательный документ для правильного исчисления и отражения НДС - это НК РФ. А что НДС это бухгалтерский учет и сдаете и формируете декларацию по НДС в соответствии с ПБУ, законом "О бухгалтерском учете"?

Сообщение от наида

в смысле какая связь между книгой покупок?

Связь прямая

[наида]

Сообщение от Nadia

Все исправления, вносимые в книгу покупок и книгу продаж, оформляются дополнительными листами, по которым подаются уточненные декларации по НДС.


Конечно это налоговый учет, т.к. законодательный документ для правильного исчисления и отражения НДС - это НК РФ. А что НДС это бухгалтерский учет и сдаете и формируете декларацию по НДС в соответствии с ПБУ, законом "О бухгалтерском учете"?


Связь прямая

начнем с того...что я интересовалась тем...в налоговом нет самого понятия "сторно" или нельзя делать проводку с минусом в)),второй вопрос....я согласно,что законодательный документ для правильного исчисления и отражения НДС - это НК РФ, но тогда у меня следующий вопрос...почему же в 1 С в налоговом учете нет счета 19, 68,90.03?

[ZGBuch]

объясню поподробнее:
в декабре 06г. поставили к возмещению сч.ф. (т.е. она учтене в книге покупок), а в апреле выяснилось, что ее вообще быть не должно! поэтому в апреле мы отстарнировали декабрьскую услугу вместе со сч.ф. (т.е. по 68,2 уменьшили покупки)
Я знаю, что в декабре надо сделать доп. лист и уточненку! но ведь у меня в апреле не сойдется книга покупок с 68,2!!!

[наида]

Сообщение от ZGBuch

объясню поподробнее:
в декабре 06г. поставили к возмещению сч.ф. (т.е. она учтене в книге покупок), а в апреле выяснилось, что ее вообще быть не должно! поэтому в апреле мы отстарнировали декабрьскую услугу вместе со сч.ф. (т.е. по 68,2 уменьшили покупки)
Я знаю, что в декабре надо сделать доп. лист и уточненку! но ведь у меня в апреле не сойдется книга покупок с 68,2!!!

сойдется)оно никак не отразится...на 68.02 в текущем месяце....ну если вы все сделаете, как положено...через доп.листы)впрочем и без доп.листов...сойдется..вы ведь в книге покупок...эту счет-фактуру показываете с минусом....и ндс...и стомость без ндс...и в бухучете делаете соответсвенно проводки с минусом..почему это у вас что-то должно не пойти? другое дело....что это некорректно...

[ZGBuch]

Сообщение от наида

сойдется)оно никак не отразится...на 68.02 в текущем месяце....ну если вы все сделаете, как положено...через доп.листы)впрочем и без доп.листов...сойдется..вы ведь в книге покупок...эту счет-фактуру показываете с минусом....и ндс...и стомость без ндс...и в бухучете делаете соответсвенно проводки с минусом..почему это у вас что-то должно не пойти? другое дело....что это некорректно...

Ни че не поняла! Тогда другой вопрос: как вообще и где формируются доп. листы?

[наида]

Сообщение от ZGBuch

Ни че не поняла! Тогда другой вопрос: как вообще и где формируются доп. листы?

)формируешь в 1 С в апреле свою книгу покупок....потом нажимаешь ДОбавить...и вручную заносишь свою счет-фактуру с минусом)...и в апреле же делаешь....проводки на минус)тогда все пойдет)но...эт..говорят..неккоректно)..если хочешь сформировать доплисты...то на записи в апрельской книге покупок ( с минусом) устанавливаешь галочку формировать доплисты...и корректируемый период...-декабрь 2007) потом...когда будете непосредственно....уже выводить книгу покупок....не забудьте тоже про эти галочки))

[наида]

Сообщение от ZGBuch

Подскажите пожалуйста, в декабре 06г. в книгу покупок попала сч.фактура, которую в апреле отстарнировали, по Дт19 красное сальдо. В апреле делаю проводку Дт68,2 Кт19,3 с минусом! Могу ли я при формаровании книги покупок за апрель внести туду это сторно? т.е. в самой книге покупок допускается краснота?

мы делали))

[glad]

Сообщение от наида

мы делали))

И мы тоже . У нас очень часто происходят ситуации возврата товара поставщику и оптимально для себя я пришла к тому, что бы проводить сторно по книге покупок текущего месяца (на дату возврата) и в бух. учёте сторнировочные проводки..
А вот про доп. листы книги покупок вообще слышу впервые

[Nadia]

Сообщение от Balyakina

И мы тоже . У нас очень часто происходят ситуации возврата товара поставщику и оптимально для себя я пришла к тому, что бы проводить сторно по книге покупок текущего месяца (на дату возврата) и в бух. учёте сторнировочные проводки..
А вот про доп. листы книги покупок вообще слышу впервые

Сторно Вы должны делать в 1С - Записью книги продаж (покупок). А для это предусмотрены доп.листы.

[наида]

Сообщение от Balyakina

И мы тоже . У нас очень часто происходят ситуации возврата товара поставщику и оптимально для себя я пришла к тому, что бы проводить сторно по книге покупок текущего месяца (на дату возврата) и в бух. учёте сторнировочные проводки..
А вот про доп. листы книги покупок вообще слышу впервые

))кроме того...если суммы небольшие на вычет...то вообще париться не стоит...к нам налоговики по такой мелочевке ни разу не цеплялись.... и самое ведь главное..что уточненку сдавать не надо))

[ISTRA]

Согласна с Наидой. 21 мая сдавала НДС за апрель. Взяла с собой книгу продаж, где были указаны сторнировочные суммы (красным) по возвратам товаров от покупателей. Обратилась за консультацией к нач-ку отдела Камеральных проверок.Был такой ответ:1) все причины возврата от покупателя должны быть оговорены в договоре (купли-продажи,поставки и т.д.);2) НДС по возвратам отражается в книге продаж с минусом.
Т.О.1С правильно формирует книгу продаж.

[Nadia]

НК установлены разные налоги. Для НДС предусмотрена одна система учета, а для налога на прибыль другая система. Все налоговые счета в 1С основаны для составления налоговых регистров и формирования налога на прибыль. НДС в формировании налога на прибыль не участвует, поэтому и налоговых счетов для него нет.

[наида]

Сообщение от Nadia

НК установлены разные налоги. Для НДС предусмотрена одна система учета, а для налога на прибыль другая система. Все налоговые счета в 1С основаны для составления налоговых регистров и формирования налога на прибыль. НДС в формировании налога на прибыль не участвует, поэтому и налоговых счетов для него нет.

ок)тогда дайте мне определение налогового учета....если мне не изменяет память...то определение налогового учета примерно следующего характера....определение расходов и доходов в целях исчисление налога на прибыль(налоговой базы по налогу на прибыль), так вот к чему я веду...разве ндс...каким- то образом оказывает влияние на себестоимость? или на налог на прибыль? не кажется ли вам..что не стоит объединять понятие налогового учета..и налога ..как такового... ведь существует разница....между формами налоговой отчетности и формами налогового учета...так и тут...и в 1 С их нет....по той причине, что счета ,на которых собирается налог на добавленную стоимость по сути своей "налоговые"....а не счета налогового учета)впрочем..вы и сами то же самое мне пояснили, цитирую "Все налоговые счета в 1С основаны для составления налоговых регистров и формирования налога на прибыль."

[Nadia]

Так Вы доп лист к книге покупок делаете не за апрель, а за декабрь 2006 года

[ZGBuch]

Сообщение от Nadia

Так Вы доп лист к книге покупок делаете не за апрель, а за декабрь 2006 года

ну? так а проводки по 68,2 я же в апреле делаю!

[Nadia]

Вы в 1С работаете?

[ZGBuch]

Сообщение от Nadia

Вы в 1С работаете?

Да, но программа у нас не стандартная, а вся переделанная!