экспорт услуг

[Olga M]

Наша компания занимается оказанием услуг. Появились зарубежные партнеры, в связи с чем возникла масса вопросов:
1. счет-фактура (инвойс) - по какой форме? Есть ли специальные или в свободной форме?
2. Как выставлять им счет? - с указанием НДС или без налога?
3. Есть ли какя-то программа (типа 1с), которая формирует эти документы и рассчитана на работу с нерезидентами?

Я уже второй день ищу информацию, но толку почти нет...

Заранее спасибо всем, кто хоть чем-то поможет! ))))

[aradzion]

Чтобы эту "массу вопросов" разобрать, нужно определить, что за услуги оказываются и на какой территории (РФ или нет)?

[Olga M]

вот с местом оказания тоже проблема...

[AlexVX]

Внимательно прочтите статью 164 Налогового кодекса и определитесь со ставкой НДС. После этого можно будет отвечать на ваши вопросы.
Счет-фактура и инвойс - это разные документы. Счет-фактура служит для учета НДС, а инвойс - это просто счет.

[AnnAnn]

И помимо 164 статьи как следует прочтите 148.
Если место оказания все же не территория РФ - нет объекта обложения НДС. Счет-фактура соответственно не нужна совсем.
А если РФ - тогда варианты 10, 18 и 0%. Здесь счет-фактура понадобится. И форму соответственно берете утвержденную Постановлением №914.
А насчет 1С не слышала ни разу чтобы под нерезидентов что-то у них было)

[Olga M]

Alex. Ann. спасибо!

Ann, счет-фактуру просто перевести на английский? соблюдая эту форму?

[AlexVX]

Сообщение от Olga M

У вас нет больше вопросов?
Если есть, то расскажите подробнее - какая страна, что за услуги, условия предоставления. Тогда вам могли бы подсказать те, кто уже имел с чем-либо подобным дело.

[AnnAnn]

Я бы сделала двухстороннюю... Рус/англ
Потому что и на русском Вы обязаны выставить ее точно....

[AlexVX]

А зачем ее переводить? Она нужна вашим англоязычным заказчикам?
Когда я занимался экспортом, то выпускал один экземпляр счета-фактуры, который подшивал в свой журнал учета. И вообще, счет-фактура - это инструмент контроля за налоговыми вычетами, то есть необходима покупателю, который подвергается в России налогообложению НДС. Если ваш заказчик не из тех, то ему не нужна ваша счет-фактура.

[AnnAnn]

Сообщение от AlexVX

А зачем ее переводить? Она нужна вашим англоязычным заказчикам?
Когда я занимался экспортом, то выпускал один экземпляр счета-фактуры, который подшивал в свой журнал учета. И вообще, счет-фактура - это инструмент контроля за налоговыми вычетами, то есть необходима покупателю, который подвергается в России налогообложению НДС. Если ваш заказчик не из тех, то ему не нужна ваша счет-фактура.

Если необходимо выставить счет-фактуру, значит есть объект налогообложения и ставка 0, 10 или 18%. Многие иностранные заказчики требуют от нас счет-фактуру дабы получить вычет у себя в стране, если между нашими странами есть соглашение об исключение двойного налогообложения.

[AlexVX]

Сообщение от AnnAnn

Если необходимо выставить счет-фактуру, значит есть объект налогообложения и ставка 0, 10 или 18%. Многие иностранные заказчики требуют от нас счет-фактуру дабы получить вычет у себя в стране, если между нашими странами есть соглашение об исключение двойного налогообложения.

Да, если они у себя могут возместить наш НДС, то это важный момент. А что это за страны? Предполагаю, что отдельные государства СНГ, а еще какие?

[AnnAnn]

Сообщение от AlexVX

Да, если они у себя могут возместить наш НДС, то это важный момент. А что это за страны? Предполагаю, что отдельные государства СНГ, а еще какие?

Болгария, Израиль....
ну и страны СНГ...
больше ни с кем не работали - посему не знаю)

[Desertisland]

1. Стоит ли предоставлять счет-фактуру иностранной стороне зависит от того, состоят ли они на учете в налоговых органах РФ или имеют представительство или нет. Если Ваши партнеры отчитываются в РФ по НДС, то один экземпляр счета-фактуры Вы им должны предоставить.
Дополнительно Вы можете предоставлять какие угодно документы. Это зависит от вашей договоренности. Можно счет-фактуру перевести на английский, можно представить инвойс. Мы одним компаниям предоставляем первый вариант, а другим - второй. Акт выполненных работ (оказанных услуг) все-таки лучше подписать в двустороннем порядке.
2. Если Вы предоставляете счет-фактуру, то Вы должны указывать в ней ставку НДС и выделять налог. Облагаются ли данные услуги НДС зависит от вида услуг и где именно они оказываются. Если Ваши партнеры не отчитываются по НДС, то для себя Вы все равно оформляете счет-фактуру, а иностранной стороне предсотавляете документ в любом виде (счет-фактура, инвойс и т.д.). В данном случае в документах, предоставляемых иностранцам, можно выделять НДС, а можно не выделять!
3. Если Вы работаете в 1С, то форму инвойса или фактуру на английском попросите доработать. Это не сложно.
4. Касательно перевода документов. Необязательно документы переводить с английского. Вы можете это сделать только в случае запроса налоговой или банка!

[AvdeevaOl']

AlexVX, у меня есть вопросы
Форма внешнеэкономического контракта(договора) имеет определенные требования? Нужно ли где-нибудь регистрировать этот контракт (договор)?
У фирмы договор по услугам с Великобританией - агентский договор. Какие еще нужны документы кроме договора? При оказание услуги оформляю акт о выполненных работах, счет-фактуру. Что еще?
Спасибо заранее. Нужно срочно получить ответы, иначе возникнут трудности с оформлением. Спасибо.