Форум: Налоговый агент по НДС Форум Главбух

НаташаКр · 26.08.2010, 13:35

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как в 1 с 8 правильно оформить аренду муниципального имущества. Правильны ли мои действия:
1. Оформляю поступление товаров и услуг последним днем месяца, в договоре контрагента указываю, что организация выступает в качестве налогового агента по НДС, взаиморасчеты ведутся по договору в целом.
2. Оформляю на основании поступления сч/ф. Устанавливаются проводки: Д44.1 К60.1 - 100 руб.
Д19.4 К60.1 - 18 руб.
Д60.1 К68.2 - 18 руб.
3. Оформляю регистрацию оплаты поставщику для НДС
4. Оформляю запись книги покупок. Д68.2 К19.4 - 18 руб.
5. Оформляю запись книги продаж, НДС начисляется к уплате, но проводок никаких нет, реализации товаров в этом периоде тоже нет.
6. Формирую закрытие месяца.
Оплата НДС в этом периоде не производится, получается что есть задолженность перед бюджетом, но в карточке сч 68 остаток нулевой, есть только обороты. Может быть я какой-то документ неправильно оформляю или какая-то другая ошибка? Пожалуйста откликнитесь.

Ян@ · 31.08.2010, 16:53

Странные у вас проводки

Цитата:

Д44.1 К60.1 - 100 руб.
Д19.4 К60.1 - 18 руб.
Д60.1 К68.2 - 18 руб.

С релиза 1.6.24.7 были существенные изменения по учету НДС налоговыми агентами (подробно можно посмотреть Справка - Дополнения к описанию)

Среда · 18.04.2011, 18:24

А у меня вот тут вопрос на ту же тему: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=48781

26.08.2010, 13:35	#1
НаташаКр статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 20.07.2010 Сообщений: 6 Спасибо: 0	Налоговый агент по НДС Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как в 1 с 8 правильно оформить аренду муниципального имущества. Правильны ли мои действия: 1. Оформляю поступление товаров и услуг последним днем месяца, в договоре контрагента указываю, что организация выступает в качестве налогового агента по НДС, взаиморасчеты ведутся по договору в целом. 2. Оформляю на основании поступления сч/ф. Устанавливаются проводки: Д44.1 К60.1 - 100 руб. Д19.4 К60.1 - 18 руб. Д60.1 К68.2 - 18 руб. 3. Оформляю регистрацию оплаты поставщику для НДС 4. Оформляю запись книги покупок. Д68.2 К19.4 - 18 руб. 5. Оформляю запись книги продаж, НДС начисляется к уплате, но проводок никаких нет, реализации товаров в этом периоде тоже нет. 6. Формирую закрытие месяца. Оплата НДС в этом периоде не производится, получается что есть задолженность перед бюджетом, но в карточке сч 68 остаток нулевой, есть только обороты. Может быть я какой-то документ неправильно оформляю или какая-то другая ошибка? Пожалуйста откликнитесь.

18.04.2011, 18:24	#3
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Налоговый агент по НДС А у меня вот тут вопрос на ту же тему: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=48781 __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.