Регистр учета расчетов с бюджетом

[jeny]

Всем здравствуйте! Вопрос заключается вследующем: Формирую в 1С в НУ регистр учета расчетов с бюджетом и вижу только начисления зарплатных налогов, а остальные(налог на прибыль, имущество и НДФЛ) пишет только в строках оплаты. Оно и понятно, т. к в НУ начисление налогов автоматически заполняются только они. Я и жила себе спокойно, пока не сформировала этот регистр.....Где то на форуме прочла, что начисление налогов в НУ предназначено только для зп налогов, но есть и темы в которых пишут, что все таки вручную туда информацию о начислении вносить нужно. Попробовала, что получается, регистр то заполняется, но вот в чем вопрос, в анализе налогового учета, идет разница на эту сумму с бухгалтерским учетом. Подскажите, как правильно? У меня учет ведется одновременно с НУ, я так понимаю, и проводки должны начисляться одновременно, кроме зп налогов. Что не так?

[Аланда]

Сообщение от jeny

регистр то заполняется, но вот в чем вопрос, в анализе налогового учета, идет разница на эту сумму с бухгалтерским учетом.

А в бухучете вы сделали начисление этих налогов,ведь они в бухучете тоже не начисляются автоматически?Кстати,мне кажется, НДФЛ не начисляется в налоговом учете,он входит в расходы в составе зарплаты.

[jeny]

В бухучете естественно все начислено,и НДФЛ и прибыль и имущество. Но мне непонятно, почему в НУ не отображаются эти начисления? Что и откуда берет этот регистр. Прибыль например,хотя я склонна полагать, что это ведь получается только лишь авансовые платежи, а по окончании периода и реформации баланса по идее там все должно быть. Хотя вопрос спорный надо посмотреть. Просто меня стали терзать сомнения, что что то не так в НУ, чего то может быть не хватает, где то что то не начислено...Анализ состояния налогового учета я делала, там и доходы и расходы все в норме, расхождений нет...Вот кто меня за руку дернул полезть ..теперь ни сна ни покоя

[Youlia]

Налог на прибыль не может отражаться в налоговом учете, так как сам налог расходом не является. Аналогично НДФЛ - это вообще не расход фирмы. А вот имущество надо начислять. Видимо, вручную.

[Аланда]

Сообщение от jeny

Но мне непонятно, почему в НУ не отображаются эти начисления?

Где именно в НУ вы хотите их увидеть.В Анализе состояния налогового учета их не будет,потому что они не относятся к расходам.Для того,чтобы они появились в Регистре состояния расчетов с бюджетом,их нужно начислить в Регламентных операциях НУ в документе Начисление налогов,будет проводка по К счета Н15.

Сообщение от jeny

в анализе налогового учета, идет разница на эту сумму с бухгалтерским учетом.

Непонятно ,откуда она берется и куда попадают эти начисленные налоги в Анализе НУ,в прямые или косвенные расходы? Их там вообще не должно быть.Это я пишу про налог на прибыль.
Кстати,не забывайте делать Регламентные операции по налоговому учету каждый месяц так же,как и закрытие месяца по БУ( в конце последнего числа месяца).

[jeny]

я ежемесячно делаю как закрытие месяца в БУ так и регл.операции в НУ, нет там налога на прибыль,хоть убей, не проходит по Н 15 у меня ни прибыль, ни имущество, только зп налоги, в том то и вопрос.

[jeny]

Сообщение от Аланда

Где именно в НУ вы хотите их увидеть.В Анализе состояния налогового учета их не будет,потому что они не относятся к расходам.Для того,чтобы они появились в Регистре состояния расчетов с бюджетом,их нужно начислить в Регламентных операциях НУ в документе Начисление налогов,будет проводка по К счета Н15.

Непонятно ,откуда она берется и куда попадают эти начисленные налоги в Анализе НУ,в прямые или косвенные расходы? Их там вообще не должно быть.Это я пишу про налог на прибыль.
Кстати,не забывайте делать Регламентные операции по налоговому учету каждый месяц так же,как и закрытие месяца по БУ( в конце последнего числа месяца).

Так вот если делать вручную в документе начисление налогов в НУ, то программа почему то относит как раз налг на прибыль к косв.расходам. там есть строка вид расхода, этот документ я думаю не предусматривает внесения туда налога на прибыль, т. к он не является расходом

[Аланда]

Сообщение от jeny

так и регл.операции в НУ, нет там налога на прибыль,хоть убей, не проходит по Н 15 у меня ни прибыль, ни имущество, только зп налоги, в том то и вопрос.

Я ответила

Сообщение от Аланда

Для того,чтобы они появились в Регистре состояния расчетов с бюджетом,их нужно начислить в Регламентных операциях НУ в документе Начисление налогов,будет проводка по К счета Н15.

Ответила раньше,чем увидела ваше последнее сообщение

[Аланда]

Сообщение от jeny

если делать вручную в документе начисление налогов в НУ, то программа почему то относит как раз налг на прибыль к косв.расходам. там есть строка вид расхода

Вот здесь и выбирайте вид расхода-не принимаемые для налогообложения.

[jeny]

Сообщение от Аланда

Вот здесь и выбирайте вид расхода-не принимаемые для налогообложения.

Выбирала!!!!! и все равно при формировании анализу НУ,возникает разница в НУ и БУ на сумму начисленного налога, открываю смотрю...А там он проходит почему то по Н 07.04 как косв.расход,это то как понимать тогда....Откуда он там взялся. Я наверное чего то недопонимаю

[jeny]

в Н 15 да появляется, но и одновременно появляется эта разница....Базы к сожалению под рукой нет,покрутила бы еще

[Аланда]

Сообщение от jeny

Базы к сожалению под рукой нет,покрутила бы еще

Посмотрите,когда база будет под рукой,какие проводки у вас формируются при начислении налогов в БУ (каким документом вы их начисляете?)

[jeny]

Закрытием месяца автоматически начисляются все кроме имущества

[jeny]

Где то что то я упустила....это точно. все расчеты по налогу на 68.4.2 , авансы плачу 68.4.1 -51 , потом перекидываю на 68.4.2,чтобы уплаченная сумма вошла в расчет налога на прибыль. Что то где то....а что и где....

[Аланда]

jeny, мы как будто на разных языках говорим.Я пишу,что налог на прибыль и на имущество нужно начислить и в БУ и в НУ вручную,а вы ждете автоматического начисления при Закрытии месяца.Бухгалтерской справкой или Операцией, введенной вручную,начисляете эти налоги в БУ и в документе Начисление налогов в налоговом учете там же,где делаете начисление зарплатных налогов ,добавляете начисление этих налогов.Вид расхода-не принимаемые,как в БУ,так и в НУ..

[jeny]

Сообщение от Аланда

jeny, мы как будто на разных языках говорим.Я пишу,что налог на прибыль и на имущество нужно начислить и в БУ и в НУ вручную,а вы ждете автоматического начисления при Закрытии месяца.Бухгалтерской справкой или Операцией, введенной вручную,начисляете эти налоги в БУ и в документе Начисление налогов в налоговом учете там же,где делаете начисление зарплатных налогов ,добавляете начисление этих налогов.Вид расхода-не принимаемые,как в БУ,так и в НУ..

Наконец то добралась до базы, и что я вижу.... Автоматически у меня в БУ начисляется налог на прибыль на 99.2.......Проверила все периоды....

[Аланда]

jeny, вы применяете ПБУ 18/02? Если нет,тогда начисляйте налог на прибыль сразу на 68.4.1

[jeny]

Да действительно,я об этом думала,что нужно вручую....Извините за бух.безграмотность. Я бух-дир-водитель-секретарь(один в поле воин)....в бух.учете разобралась не так давно,поэтому и возникают такие вопросы. Спасибо...Завтра буду пробовать. Проводка 99.2-68.4.1?

[jeny]

да применяю ПБУ 18

[jeny]

значит на 99.2 68.4.2 оплату 68.4.1-51