ЕНВД и НДС

[Kirilll]

Я ИП на ЕНВД, выставляю счет на оплату контрагенту за транспортные услуги (предоставляю транспортные услуги) , где пишу сумму без НДС с пометкой, что не являюсь плательщиком НДС. На, что контрагент заявляет, что теперь он обязан платить НДС с этой суммы. Так ли это?

[Сливки]

Во-первых, если вы на ЕНВД, то не выбираете, с НДС заполнять или без. Так что не комплексуйте.
Во-вторых, строго говоря контрагент не платит НДС с этой суммы, а просто не может принять ее к вычету из начисленного НДС по своей деятельности. Что ему менее выгодно, чем если бы НДС в счете был выделен.Но зато он на эту сумму уменьшает налогоблагаемую прибыль.
В-третьих, если вы все-таки пойдете ему навстречу и выделите НДС в счете, то вы будете вынуждены перечислить этот НДС в бюджет и сдать декларацию, что уже вам жутко не выгодно. По этому поводу есть разъяснения налоговой.

[AlexVX]

Сообщение от Kirilll

Я ИП на ЕНВД, выставляю счет на оплату контрагенту за транспортные услуги (предоставляю транспортные услуги) , где пишу сумму без НДС с пометкой, что не являюсь плательщиком НДС. На, что контрагент заявляет, что теперь он обязан платить НДС с этой суммы. Так ли это?

Никому он платить НДС не должен. Скорее всего, он так замысловато выразил мысль:
"Я предполагал, что заявленная стоимость транспортных услуг включает в себя НДС, который я потом предъявлю в качестве вычета. А стоимость услуги без НДС казалась приемлемой. Оказалось же, что и НДС к вычету здесь отсутствует, и стоимость услуги без НДС великовата."

Это беда всех неплательщиков НДС, если их заказчик - плательщик НДС.

[Владимир Томчак]

по сути получается, либо вы платите НДС либо ваш клиент. всегда так происходит. в вашем случае вы не плательщик НДС, сл-но.клиент заплатит дополнительный НДС с сумм ваших услуг.

[Kirilll]

Я слаб в бухучете, все равно трудно мне понять, уж извините. Например, я оказываю траспортные услуги на 100 р.

1-й вариант. Мне платят 118 р., я плачу 18 р. в бюджет.
2-й вариант. Мне платят 118 р. и все я никому ничего не плачу.

какие платежи в этих случаях происходят у контрагента? поясните пожалуйста.

[Kirilll]

я просто понятия не имею о вычетах, и так далее, пытаюсь разобраться, но полчаса изучения бухучета не спасает, завтра разговор будет, пытаюсь понять, спасибо за помощь, буду очень признателен

[Копейка]

Хотите проблем? Выделите в сч/фактуре НДС. Контрагент будет счастлив, а вам нужно будет уплатить этот НДС и сдать декларацию. Зачем вам это? Если так бороться за каждого клиента...

Лучше оставьте все как есть.

[Nadia]

А какие могут претензии у Вашего конрагента к Вам если вы на ЕНВД, на который вы перешли по закону "О ЕНВД".
Дайте ему прочитать закон о ЕНВД, где написано какие услуги переходят на данный вид налога, и что организации на ЕНВД не являются плательщиками НДС.

[Сливки]

Kirilll,

Я слаб в бухучете, все равно трудно мне понять, уж извините. Например, я оказываю траспортные услуги на 100 р.

Попытаюсь объяснить в сильно упрощенном виде:
Вот смотрите: вы выставили счет на 118 руб.
1. Без НДС: он что-то сделал и выставил своему покупателю счет на 150 руб.+ 27 руб. НДС = 177руб., в бюджет он платит 27 руб. НДС
но прибыль: 150 - 118 = 32 руб., налог на прибыль 7,68 руб.
Всего в бюджет 27+7,68 =34,68 руб.

2. С НДС, то же самое: НДС вычисляется так: 27-18=9 руб. - он платит НДС, но прибыль уже: 150-100= 50 руб., налог на прибыль 12 руб.
Всего в бюджет 9+12=21 руб.

Разница видна?

[q55555p]

Здравствуйте, а вот у меня подобная ситуация, я выставил счет без НДС, а контрагент мне уже заплатил с включенным НДС 18%, какие притензии у наклоговой могут быть ко мнею. Еще раз повторюсь, я счет-фактуру не выставлял.
Спасибо.

[Ксюша Бух]

Сообщение от q55555p

Здравствуйте, а вот у меня подобная ситуация, я выставил счет без НДС, а контрагент мне уже заплатил с включенным НДС 18%, какие притензии у наклоговой могут быть ко мнею. Еще раз повторюсь, я счет-фактуру не выставлял.
Спасибо.

Проблем у вас не будет, т.к. ваш покупатель просто не верно заполнил платежное поручение. Чтобы всем было спокойнее, объясните ему, что он может написать письмо в свой банк о том, что в п/п № ... от ... была допущена ошибка (выделен НДС).

[vsv-boss]

q55555p, вы теперь везде где можно свой вопрос разместите?

[Ксюша Бух]

Вдогонку, а почему такие дебаты по поводу НДС при грузоперевозках...
Система налогообложения в виде ЕНВД может применяться в отношении оказания автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг (пп. 5 п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
Применение ЕНВД как режима налогообложения – это обязанность, а не право налогоплательщика (статьи 346.26, 346.28 НК РФ).
Если в регионе, где вы занимаетесь автотранспортными перевозками, данная деятельность актом муниципального органа переведена на уплату ЕНВД, перейти на уплату вы обязаны.

[q55555p]

всем спасибо