Форум: Заполнение отчета НДС Форум Главбух

lubaaa · 25.11.2010, 14:14

Как заполняется отчет по НДС, на основании оборотки? Подскажите на примере. У меня оптовая торговля.

Светлана Дм · 26.11.2010, 07:21

Цитата:

Сообщение от lubaaa

Как заполняется отчет по НДС, на основании оборотки

Вообще то заполняется на основании Книги покупок, Книги продаж.
Книга покупок, должны совпадать с оборотом по расчетам с поставщиками.
Книга продаж должны совпадать с оборотом по сч расчеты с покупателями

маркс · 16.01.2011, 00:50

Цитата:

Сообщение от Светлана Дм

Вообще то заполняется на основании Книги покупок, Книги продаж.
Книга покупок, должны совпадать с оборотом по расчетам с поставщиками.
Книга продаж должны совпадать с оборотом по сч расчеты с покупателями

Разве так верно?
книга покупок может не включать обороты, которые освобождены от ндс, соответственно биться с обороткой не будут

Квайгон · 16.01.2011, 03:33

Цитата:

Сообщение от маркс

Разве так верно?
книга покупок может не включать обороты, которые освобождены от ндс, соответственно биться с обороткой не будут

Антересно, а зачем тогда в книге покупок есть графа "стоимость покупок без налога на добавленную стоимость"?

маркс · 16.01.2011, 20:05

Цитата:

Сообщение от Квайгон

Антересно, а зачем тогда в книге покупок есть графа "стоимость покупок без налога на добавленную стоимость"?

есть организации, которые не являются субъектами налогообложения, они не выдают фактуры вообще

lubaaa · 26.11.2010, 10:00

Спасибо большое

Светлана Дм · 16.01.2011, 20:12

Цитата:

Сообщение от маркс

есть организации, которые не являются субъектами налогообложения, они не выдают фактуры вообще

скажите Ваш вариант ответа, а не подвергайте аудиту мой. Тем более, что прошло почти два месяца, где же были это время.

маркс · 16.01.2011, 20:27

Цитата:

Сообщение от Светлана Дм

скажите Ваш вариант ответа, а не подвергайте аудиту мой. Тем более, что прошло почти два месяца, где же были это время.

я только уточнил ваш ответ

ООО ВМК · 25.01.2011, 11:31

Добрый день.
Ну для начала:
1. Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 *18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2
2. Смотрим ОСВ 62.2
Обороты по Кредиту 62.2 *18/118=Оборотам по Д 76.АВ
Обороты по Дебету 62.2 *18/118 = Оборотом по К 76.АВ
3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела
4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж.
Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок

Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж

5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом:
Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС"

Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС

Раздел 3.Расчет суммы налога, подлежащей уплате.
строка 010 Налоговая база ОСВ 90.1- ОСВ 90.3
строка 010 Сумма НДС ОСВ 90.3
Строка 070 Налоговая база ОСВ 62.2 Обороты по кредиту
Строка 070 Сумма НДС ОСВ 62.2 Обороты по К * 18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по Д - эти суммы должны быть одинаковые, см.выше п.2)
Строка 120 Сумма НДС = Сумма НДС по строке 010+Сумма НДС по строке 070
Строка 130 Сумма НДС - ОСВ сч.19
Строка 200 Сумма НДС = ОСВ 62.2 Обороты по Д *18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по К-эти суммы должны быть одинаковые, см. выше п.2)
Строка 220=строка 130+строка 200
Строка 230 = строка 120-строка 220
Если сумма по строке 230 получается с "+" то она остается в строке 230
Если сумма по строке 230 получается с "-" то она переносится в строку 240, а из строки 230 убирается.

ну вот, вроде бы все, старалась объяснить подробно и на русском))))
Всем кому помогло, говорим спасибо)

Сама училась на этой памятке.ПРОЛЬЗУЙТЕСЬ

Звездный · 26.01.2011, 15:52

спасибо

Начинающий бух Дашенька · 12.12.2011, 18:15

Подскажите пожалуйста, должны ли сопадать суммы в строке 070 декларации по НДС и в строке 200??? И может сумма в строке 070 быть больше суммы в строке 200??? Заранее благодарю!!!

Звездный · 26.01.2011, 16:05

3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела

можно подробнее, что значит не висела!?

ООО ВМК · 11.02.2011, 09:14

Цитата:

Сообщение от Звездный

3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела

можно подробнее, что значит не висела!?

Что значит раздельный учет???
Я немого вас не понимаю.
В любом случае сальдо на конец по 19 счету быть не должно.Весь "входящий НДС" должен быть к вычету.

Milana e · 13.10.2011, 14:37

Цитата:

Сообщение от ООО ВМК

Добрый день.
Ну для начала:
1. Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 *18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2
2. Смотрим ОСВ 62.2
Обороты по Кредиту 62.2 *18/118=Оборотам по Д 76.АВ
Обороты по Дебету 62.2 *18/118 = Оборотом по К 76.АВ
3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела
4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж.
Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок

Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж

5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом:
Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС"

Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС

Раздел 3.Расчет суммы налога, подлежащей уплате.
строка 010 Налоговая база ОСВ 90.1- ОСВ 90.3
строка 010 Сумма НДС ОСВ 90.3
Строка 070 Налоговая база ОСВ 62.2 Обороты по кредиту
Строка 070 Сумма НДС ОСВ 62.2 Обороты по К * 18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по Д - эти суммы должны быть одинаковые, см.выше п.2)
Строка 120 Сумма НДС = Сумма НДС по строке 010+Сумма НДС по строке 070
Строка 130 Сумма НДС - ОСВ сч.19
Строка 200 Сумма НДС = ОСВ 62.2 Обороты по Д *18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по К-эти суммы должны быть одинаковые, см. выше п.2)
Строка 220=строка 130+строка 200
Строка 230 = строка 120-строка 220
Если сумма по строке 230 получается с "+" то она остается в строке 230
Если сумма по строке 230 получается с "-" то она переносится в строку 240, а из строки 230 убирается.

ну вот, вроде бы все, старалась объяснить подробно и на русском))))
Всем кому помогло, говорим спасибо)

Сама училась на этой памятке.ПРОЛЬЗУЙТЕСЬ

Очень доступно, спасибо огромное, а Вы не могли бы точно также рассказать(научить) как проверять ОСВ когда считаем прибыль, и как как заполнять отчет по прибыли, на основании ОСВ? Пожалуйста

Milana e · 13.10.2011, 14:46

ой тут есть оказывается ссорри))) А как в общем проверять свою ОСВ и отчеты, декларацию по НДС и по прибыли, там ведь что-то с чем-то совпасть должно, чтоб сразу можно было понять, правильно все сделано или нет?!

ООО ВМК · 13.12.2011, 07:31

Цитата:

Сообщение от Milana e

ой тут есть оказывается ссорри))) А как в общем проверять свою ОСВ и отчеты, декларацию по НДС и по прибыли, там ведь что-то с чем-то совпасть должно, чтоб сразу можно было понять, правильно все сделано или нет?!

При заполнении НДС и прибыли у вас совпадает только выручка

Начинающий бух Дашенька · 27.12.2011, 13:19

Добрый день! Сейчас смотрю оборотку, у меня по 19 счету на конец 4 квартала висит сумма. Подскажите, что можно сделать, чтобы ее там не было?

Начинающий бух Дашенька · 27.12.2011, 13:20

Цитата:

Сообщение от ООО ВМК

Добрый день.
Ну для начала:
1. Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 *18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2
2. Смотрим ОСВ 62.2
Обороты по Кредиту 62.2 *18/118=Оборотам по Д 76.АВ
Обороты по Дебету 62.2 *18/118 = Оборотом по К 76.АВ
3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела
4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж.
Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок

Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж

5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом:
Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС"

Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС

Раздел 3.Расчет суммы налога, подлежащей уплате.
строка 010 Налоговая база ОСВ 90.1- ОСВ 90.3
строка 010 Сумма НДС ОСВ 90.3
Строка 070 Налоговая база ОСВ 62.2 Обороты по кредиту
Строка 070 Сумма НДС ОСВ 62.2 Обороты по К * 18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по Д - эти суммы должны быть одинаковые, см.выше п.2)
Строка 120 Сумма НДС = Сумма НДС по строке 010+Сумма НДС по строке 070
Строка 130 Сумма НДС - ОСВ сч.19
Строка 200 Сумма НДС = ОСВ 62.2 Обороты по Д *18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по К-эти суммы должны быть одинаковые, см. выше п.2)
Строка 220=строка 130+строка 200
Строка 230 = строка 120-строка 220
Если сумма по строке 230 получается с "+" то она остается в строке 230
Если сумма по строке 230 получается с "-" то она переносится в строку 240, а из строки 230 убирается.

ну вот, вроде бы все, старалась объяснить подробно и на русском))))
Всем кому помогло, говорим спасибо)

Сама училась на этой памятке.ПРОЛЬЗУЙТЕСЬ

Добрый день! Сейчас смотрю оборотку, у меня по 19 счету на конец 4 квартала висит сумма. Подскажите, что можно сделать, чтобы ее там не было?

Светлана Дм · 26.01.2011, 16:09

Цитата:

Сообщение от Звездный

можно подробнее, что значит не висела!?

чтобы не было с-до

Б_С_К · 26.01.2011, 16:14

Цитата:

Сообщение от Звездный

Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела

А если раздельный учет?

25.11.2010, 14:14	#1
lubaaa статус: бухгалтер Регистрация: 17.11.2010 Адрес: Москва Возраст: 41 Сообщений: 77 Спасибо: 0	Заполнение отчета НДС Как заполняется отчет по НДС, на основании оборотки? Подскажите на примере. У меня оптовая торговля.

26.11.2010, 10:00	#6
lubaaa статус: бухгалтер Регистрация: 17.11.2010 Адрес: Москва Возраст: 41 Сообщений: 77 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС Спасибо большое

25.01.2011, 11:31	#9
ООО ВМК статус: старший бухгалтер Регистрация: 08.12.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 114 Спасибо: 10	Re: Заполнение отчета НДС Добрый день. Ну для начала: 1. Оборотная сальдовая ведомость (далее ОСВ) 90.1 18/118 = 90.3 - если все так переходим к пункту 2 2. Смотрим ОСВ 62.2 Обороты по Кредиту 62.2 18/118=Оборотам по Д 76.АВ Обороты по Дебету 62.2 18/118 = Оборотом по К 76.АВ 3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела 4. Теперь проверяем все с книгами покупок и продаж. Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Кредита счетов за минусом суммы по 51 счету (то что вы заплатили) (итог) = НДС по книге покупок Формируем Анализ счета по 68.2, смотрим Обороты за период с Дебета (итог) = НДС по книге продаж 5. Обязательно проверяем еще и книгу продаж следующим образом: Анализ счета 62.1 (берем только сумму по 91 + 90 счет) Это с кредита счетов + ОСВ 62.2 Обороты по К = Графа 4 Книги продаж "Всего включая продаж с НДС" Теперь по имеющимся данным заполним Декларацию по НДС Раздел 3.Расчет суммы налога, подлежащей уплате. строка 010 Налоговая база ОСВ 90.1- ОСВ 90.3 строка 010 Сумма НДС ОСВ 90.3 Строка 070 Налоговая база ОСВ 62.2 Обороты по кредиту Строка 070 Сумма НДС ОСВ 62.2 Обороты по К 18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по Д - эти суммы должны быть одинаковые, см.выше п.2) Строка 120 Сумма НДС = Сумма НДС по строке 010+Сумма НДС по строке 070 Строка 130 Сумма НДС - ОСВ сч.19 Строка 200 Сумма НДС = ОСВ 62.2 Обороты по Д *18/118 (либо ОСВ 76.АВ обороты по К-эти суммы должны быть одинаковые, см. выше п.2) Строка 220=строка 130+строка 200 Строка 230 = строка 120-строка 220 Если сумма по строке 230 получается с "+" то она остается в строке 230 Если сумма по строке 230 получается с "-" то она переносится в строку 240, а из строки 230 убирается. ну вот, вроде бы все, старалась объяснить подробно и на русском)))) Всем кому помогло, говорим спасибо) Сама училась на этой памятке.ПРОЛЬЗУЙТЕСЬ

26.01.2011, 15:52	#10
Звездный лучше никак, чем кое-как! Регистрация: 18.01.2011 Адрес: Москва Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС спасибо

12.12.2011, 18:15	#11
Начинающий бух Дашенька статус: бухгалтер Регистрация: 12.12.2011 Сообщений: 63 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС Подскажите пожалуйста, должны ли сопадать суммы в строке 070 декларации по НДС и в строке 200??? И может сумма в строке 070 быть больше суммы в строке 200??? Заранее благодарю!!!

26.01.2011, 16:05	#12
Звездный лучше никак, чем кое-как! Регистрация: 18.01.2011 Адрес: Москва Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС 3. Смотрим 19 счет, что бы на конец отчетного периода не одна сумма там не висела можно подробнее, что значит не висела!?

13.10.2011, 14:46	#15
Milana e статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 13.10.2011 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС ой тут есть оказывается ссорри))) А как в общем проверять свою ОСВ и отчеты, декларацию по НДС и по прибыли, там ведь что-то с чем-то совпасть должно, чтоб сразу можно было понять, правильно все сделано или нет?!

27.12.2011, 13:19	#17
Начинающий бух Дашенька статус: бухгалтер Регистрация: 12.12.2011 Сообщений: 63 Спасибо: 0	Re: Заполнение отчета НДС Добрый день! Сейчас смотрю оборотку, у меня по 19 счету на конец 4 квартала висит сумма. Подскажите, что можно сделать, чтобы ее там не было?