Форум: Налоговые "стенания" Форум Главбух

carver · 19.12.2010, 13:27

Вопрос для тех,кто постоянно имеет дело с начислением налогов(или хотя бы знает соответствующие процедуры).Состоялось, наконец-то и моё знакомство с вездесущим налогом( не могу сказать,что испытываю особую радость по этому поводу! но определить налогооблагаемую базу всё же необходимо).Взгляните,если не так, дайте знать.Спасибо
Кассовый метод:за налоговый период отгружено продукции на сумму 1 млн. рублей, оплачено – 900 тыс. рублей., получен аванс в размере 100 тыс. руб. За указанный период приобретено материалов на сумму 500 тыс. рублей, из них списано на затраты производства – 450 тыс. рублей. Начислено амортизации на сумму 20 тыс. рублей, в том числе по оплаченным основным средствам – 15 тыс. руб., начислено налогов и сборов в сумме 80 тыс. рублей, в том числе за отч. период – 60 тыс. рублей. Уплачено налогов, начисленных за отч. период, – 50 тыс. рублей, уплачена недоимка – 10 тыс. рублей. Начислено заработной платы 30 тыс. рублей (за налоговый период), выплачено на сумму 25 тыс. руб.
Моё определение 900000опл.выручка+100000аванс-450000 материалы,списанные на затраты пр-ва-20000начисл.амортизация-50000налоги за отч.период-10000недоимка-30000начисл.з/п=440000
Нет определённой уверенности:учитывать начисленные расходы или фактич.уплаченные, но считаю,что начисленные за отч.период только
Best regards

Log_in · 19.12.2010, 20:30

carver, есть специальный раздел для студентов, пожалуйста в следующий раз оформляйте подобные сообщения там.

carver · 20.12.2010, 08:50

Log_in, ок

carver · 22.12.2010, 12:34

Неужели,такая пугающая задача?
А так будет попроще,без вычислений,только ход мысли:верен или нет
Метод по уплате: оплачено+аванс-списано на затраты производства материалов(из количества приобретённых)-Уплачено налогов, начисленных за отч. период-уплачена недоимка-выплачено з/п-начисленная амортизация только по оплаченным ОС.
Метод начислений:
отгружено продукции+0(аванс не учитывается)-приобретено материалов-начислена амортизация по всем ОС-нач.з/п-начисленные налоги в отч. периоде. Так ли?
И если имеются налоги и сборы ,не относящиеся к отч. налоговому периоду, что с ними делать?

19.12.2010, 13:27	#1
carver статус: бухгалтер Регистрация: 12.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Налоговые "стенания" Вопрос для тех,кто постоянно имеет дело с начислением налогов(или хотя бы знает соответствующие процедуры).Состоялось, наконец-то и моё знакомство с вездесущим налогом( не могу сказать,что испытываю особую радость по этому поводу! но определить налогооблагаемую базу всё же необходимо).Взгляните,если не так, дайте знать.Спасибо Кассовый метод:за налоговый период отгружено продукции на сумму 1 млн. рублей, оплачено – 900 тыс. рублей., получен аванс в размере 100 тыс. руб. За указанный период приобретено материалов на сумму 500 тыс. рублей, из них списано на затраты производства – 450 тыс. рублей. Начислено амортизации на сумму 20 тыс. рублей, в том числе по оплаченным основным средствам – 15 тыс. руб., начислено налогов и сборов в сумме 80 тыс. рублей, в том числе за отч. период – 60 тыс. рублей. Уплачено налогов, начисленных за отч. период, – 50 тыс. рублей, уплачена недоимка – 10 тыс. рублей. Начислено заработной платы 30 тыс. рублей (за налоговый период), выплачено на сумму 25 тыс. руб. Моё определение 900000опл.выручка+100000аванс-450000 материалы,списанные на затраты пр-ва-20000начисл.амортизация-50000налоги за отч.период-10000недоимка-30000начисл.з/п=440000 Нет определённой уверенности:учитывать начисленные расходы или фактич.уплаченные, но считаю,что начисленные за отч.период только Best regards

19.12.2010, 20:30	#2
Log_in Модератор Регистрация: 22.05.2009 Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы Сообщений: 8,927 Спасибо: 381	Re: Налоговые "стенания" carver, есть специальный раздел для студентов, пожалуйста в следующий раз оформляйте подобные сообщения там. __________________ 1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! мои работы

20.12.2010, 08:50	#3
carver статус: бухгалтер Регистрация: 12.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Налоговые "стенания" Log_in, ок

22.12.2010, 12:34	#4
carver статус: бухгалтер Регистрация: 12.12.2010 Сообщений: 39 Спасибо: 0	Re: Налоговые "стенания" Неужели,такая пугающая задача? А так будет попроще,без вычислений,только ход мысли:верен или нет Метод по уплате: оплачено+аванс-списано на затраты производства материалов(из количества приобретённых)-Уплачено налогов, начисленных за отч. период-уплачена недоимка-выплачено з/п-начисленная амортизация только по оплаченным ОС. Метод начислений: отгружено продукции+0(аванс не учитывается)-приобретено материалов-начислена амортизация по всем ОС-нач.з/п-начисленные налоги в отч. периоде. Так ли? И если имеются налоги и сборы ,не относящиеся к отч. налоговому периоду, что с ними делать?