Форум: Декабрьская оплата январского отпуска Форум Главбух

Виктория Сергеевна · 31.01.2011, 08:49

Подскажите, пожалуйста, как отразить факт оплаты отпуска в декабре за январь? Получается, что начисление января, а выплата в декабре? Тогда у нас краснота по 70 счету будет... Ни разу ни сталкивалась с такими случаями, подскажите, как быть?

Таинственная Незнакомка · 31.01.2011, 09:10

отпуск начисляй тоже в декабре (в момент выдачи отпускных)

Виктория Сергеевна · 31.01.2011, 09:18

На 97 счет? И отчисления тоже на 97?

Зануда отмороженный · 31.01.2011, 09:52

Цитата:

Сообщение от Виктория Сергеевна

На 97 счет? И отчисления тоже на 97?

я поначалу гонял через 97 счет. но заметил, что запросто не закрывает сам себя, копейки гуляли.... нынче я в ручном режиме в журнале расчетов обнуляю строчку отпуска следующего месяца, а в строчку с текущим месяцем проставляю всю сумму отпуска. тада все начисления проходят текущим месяцем.

Виктория Сергеевна · 31.01.2011, 11:22

Константин, получается, что начисленную сумму отпускных января и НДС я начисляю в декабре. А с отчислениями как? Можно же их в январе начислить, сразу всей суммой с отпускных и оплаты по табелю?

Таинственная Незнакомка · 31.01.2011, 11:26

Цитата:

Сообщение от Виктория Сергеевна

Константин, получается, что начисленную сумму отпускных января и НДС я начисляю в декабре. А с отчислениями как? Можно же их в январе начислить, сразу всей суммой с отпускных и оплаты по табелю?

а НДС тут при чем???
мы начисления в фонды тоже делаем в момент начисления отпуска

Марийка+ · 31.01.2011, 11:29

Цитата:

Сообщение от Виктория Сергеевна

На 97 счет? И отчисления тоже на 97?

Виктория Сергеевна, начисление январской части отпуска падает на расходы будущих периодов 97/70 проводка, отчисления также 97/69. В январе уже закрывается на счета расходов 20,26/97 (отпускные и страховые взносы).

У нас никаких копеек не болтается. Все переходит и потом закрывается четко.

И еще ньюанс в налоговом учете страховые взносы относятся к прочим расходам и учитываются в месяце выплаты, то есть в декабре. И формируется временная разница.

Виктория Сергеевна · 31.01.2011, 11:44

Цитата:

Сообщение от Таинственная Незнакомка

а НДС тут при чем???
мы начисления в фонды тоже делаем в момент начисления отпуска

о_О НДФЛ конечно же))))

Цитата:

Сообщение от Марийка+

Виктория Сергеевна, начисление январской части отпуска падает на расходы будущих периодов 97/70 проводка, отчисления также 97/69.

Спасибо за помощь!

Зануда отмороженный · 31.01.2011, 12:02

Цитата:

Сообщение от Марийка+

У нас никаких копеек не болтается. Все переходит и потом закрывается четко.

можэт ЭснеГи исправились?

Виктория Сергеевна · 31.01.2011, 12:44

Мой главный бухгалтер говорит, что можно без 97 счета обойтись, считая что выплаченные отпускные как аванс. Таким образом, оплата в декабре, а начисление в январе. Так что буду обходиться без расходов будущего периода.

Таинственная Незнакомка · 31.01.2011, 09:20

Виктория Сергеевна, я не сильна в коммерческих проводках... сейчас проснутся остальные форумчане, че нить присоветуют...

31.01.2011, 08:49	#1
Виктория Сергеевна ГБ Регистрация: 04.10.2010 Адрес: Новосибирск Возраст: 39 Сообщений: 327 Спасибо: 12	Декабрьская оплата январского отпуска Подскажите, пожалуйста, как отразить факт оплаты отпуска в декабре за январь? Получается, что начисление января, а выплата в декабре? Тогда у нас краснота по 70 счету будет... Ни разу ни сталкивалась с такими случаями, подскажите, как быть? __________________ Кто - если не ты, когда - если не сейчас

31.01.2011, 09:10	#2
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,985	Re: Декабрьская оплата январского отпуска отпуск начисляй тоже в декабре (в момент выдачи отпускных) __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!

31.01.2011, 09:18	#3
Виктория Сергеевна ГБ Регистрация: 04.10.2010 Адрес: Новосибирск Возраст: 39 Сообщений: 327 Спасибо: 12	Re: Декабрьская оплата январского отпуска На 97 счет? И отчисления тоже на 97? __________________ Кто - если не ты, когда - если не сейчас

31.01.2011, 11:22	#5
Виктория Сергеевна ГБ Регистрация: 04.10.2010 Адрес: Новосибирск Возраст: 39 Сообщений: 327 Спасибо: 12	Re: Декабрьская оплата январского отпуска Константин, получается, что начисленную сумму отпускных января и НДС я начисляю в декабре. А с отчислениями как? Можно же их в январе начислить, сразу всей суммой с отпускных и оплаты по табелю? __________________ Кто - если не ты, когда - если не сейчас

31.01.2011, 12:44	#10
Виктория Сергеевна ГБ Регистрация: 04.10.2010 Адрес: Новосибирск Возраст: 39 Сообщений: 327 Спасибо: 12	Re: Декабрьская оплата январского отпуска Мой главный бухгалтер говорит, что можно без 97 счета обойтись, считая что выплаченные отпускные как аванс. Таким образом, оплата в декабре, а начисление в январе. Так что буду обходиться без расходов будущего периода. __________________ Кто - если не ты, когда - если не сейчас

31.01.2011, 09:20	#11
Таинственная Незнакомка Азазелька Регистрация: 30.04.2010 Адрес: на реке Стикс Возраст: 44 Сообщений: 36,303 Спасибо: 3,985	Re: Декабрьская оплата январского отпуска Виктория Сергеевна, я не сильна в коммерческих проводках... сейчас проснутся остальные форумчане, че нить присоветуют... __________________ Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!