Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
16.02.2011, 15:26 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
пож-та не проходите мимо -расходы
к вопросу о расходах
1. если не принимаем на 91,2 а НДС(в книгу покупок и книгу продаж)или??? 2,за счет прибыли (что? 64 или 54????)как например итого64,861.56= ндс(9,894.14) + 54,967.42 пож-та не проходите мимо |
16.02.2011, 15:29 | #2 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 22.09.2009
Адрес: Воронеж
Возраст: 38
Сообщений: 560
Спасибо: 28
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
1. НДС в книгу покупок, если есть правильно оформленная с/фактура
2. 54 |
16.02.2011, 15:45 | #3 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
по поводу НДС мнение спорное. есть мнение, что НДС по расходам, не учитываемым при расчете налога на прибыль к зачету принимать нельзя. где-то тут была большая дискуссия по этому поводу.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.02.2011, 15:46 | #4 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 22.09.2009
Адрес: Воронеж
Возраст: 38
Сообщений: 560
Спасибо: 28
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
Veselenochka, не могу оспорить, но чисто на практике была проверка, налоговики ничего против такого НДС не имели
Последний раз редактировалось Anna Olegovna; 16.02.2011 в 15:48. |
16.02.2011, 15:47 | #5 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
я и не спорю я говорю,что мнение неоднозначное
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
16.02.2011, 16:30 | #6 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
нет, принимать к ндс нельзя(объект закончился расходы идут с ндс0 я ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, т.е.0, но на 91,2 попали расходы с ндс.т.е. за счет прибыли без ндс 54.
Теперь с прибыль запуталась Д-Р и (не принимаемая(54)????, кот.91,2????)-не учитывается??? А в бух.учете что-то Д-Р-91,2,где и 54, запуталась тоже и пени в бух.учете прибыль(99сч) уменьшают, ничего не понимаю ПОМОГИТЕ |
16.02.2011, 16:37 | #7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
ничего не понятно
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
16.02.2011, 16:39 | #8 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 22.09.2009
Адрес: Воронеж
Возраст: 38
Сообщений: 560
Спасибо: 28
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
16.02.2011, 16:49 | #9 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
1.нет, принимать к ндс нельзя
(объект закончился, а расходы есть(расходы с ндс) я расходы отправила на 91,2,а ндс показала и в книге покупок и в книге продаж, получился 0 к уплате 2. сделала в ручную запись книги продаж и получилась проводка 91,2 68,2 54+10итого64 Теперь с прибылью запуталась Д-Р и что с не принимаемой(54)????, кот.91,2????)-не учитывается???, , т.е. плюс или минус 54, чтобы получить налогооблагаемую прибыль А в бух.учете что-то Доход минус Расход-91,2(где и 54), запуталась тоже и пени в бух.учете прибыль(99сч) уменьшают, ничего не понимаю ПОМОГИТЕ Извините круговорот уже в голове |
16.02.2011, 17:01 | #11 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
16.02.2011, 17:01 | #14 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
17.02.2011, 10:53 | #15 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
ичего. прибыль по БУ будет меньше прибыли по НУ
да, вместе с ндс списываете на расходы в БУ на 91,2
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
17.02.2011, 11:08 | #16 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
1.т.е все никаких проводок больше не делаем, а при реформации баланса так и будет на сч.84 прибыль 200тыс, а по ну-100
2.а если убыток по налогу на прибыль 100, в на сч.84-150, то как убыток списывать смотреть и помнить деларацию?(т.е.100) |
17.02.2011, 12:38 | #18 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
Цитата:
у вас будет разница между прибылью бухгалтерской и налоговой на сумму расходов, которые вы не учли при расчете налога на приыбль откуда у вас 100, 150 и 200 в качестве прибыли -я не понимаю
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
17.02.2011, 13:40 | #19 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 24.02.2009
Сообщений: 424
Спасибо: 1
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
два вопроса-два варианта(две фирмы)
|
17.02.2011, 13:17 | #20 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.12.2010
Сообщений: 450
Спасибо: 0
|
Re: пож-та не проходите мимо -расходы
|
|
|