Форум: Начисление налога на прибыль Форум Главбух

Мышаня · 24.02.2011, 14:58

Заметила при формировании декларации. что не показываются суммы налога к уменьшению. В ОСВ по БУ нет записей по 68.4. по идее, если убыток, то там должна после закрытия месяца появиться сумма с минусом? Галка в закрытии месяца "Начисление налога на прибыль" стоит, ставки установлены ПБУ 18/02 не применяем

Б_С_К · 24.03.2011, 10:04

Цитата:

Сообщение от Мышаня

если убыток, то там должна после закрытия месяца появиться сумма с минусом?

Да должна. Может у Вас налог по нулям получился?

Среда · 15.07.2011, 11:57

В декларации по прибыли за полугодие - прибыль, начислен налог к уплате.
Но в закрытие месяца июня и в карточке счета 68.04 нет проводок по начислению налога. Есть только за апрель с минусом (списывается начисленный в марте).
Как это так?

Б_С_К · 15.07.2011, 12:02

Цитата:

Сообщение от Йожык

Есть только за апрель с минусом (списывается начисленный в марте).
Как это так?

Значит в Апреле у Вас убыток и Закрытие месяца на него уменьшает налог

Среда · 15.07.2011, 12:07

в апреле убыток и всё верно, ну а в мае и июне и по итогам квартала то прибыль, она отражена в декларации по прибыли...

Цитата:

Сообщение от Йожык

Но в закрытие месяца июня и в карточке счета 68.04 нет проводок по начислению налога.

Б_С_К · 15.07.2011, 12:15

А программа какая? Если 8.1. то может Галка не стоит "начислять налог на прибыль"?

Среда · 15.07.2011, 12:25

8.2
да всё стоит вроде, закрытие месяца проведено
первый квартал нормально начислено, суммы проводок совпадают с суммами в декларации

24.02.2011, 14:58	#1
Мышаня статус: бухгалтер Регистрация: 26.12.2010 Сообщений: 32 Спасибо: 0	Начисление налога на прибыль Заметила при формировании декларации. что не показываются суммы налога к уменьшению. В ОСВ по БУ нет записей по 68.4. по идее, если убыток, то там должна после закрытия месяца появиться сумма с минусом? Галка в закрытии месяца "Начисление налога на прибыль" стоит, ставки установлены ПБУ 18/02 не применяем

15.07.2011, 11:57	#3
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Начисление налога на прибыль В декларации по прибыли за полугодие - прибыль, начислен налог к уплате. Но в закрытие месяца июня и в карточке счета 68.04 нет проводок по начислению налога. Есть только за апрель с минусом (списывается начисленный в марте). Как это так? __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.

15.07.2011, 12:15	#6
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 51 Сообщений: 6,428 Спасибо: 404	Re: Начисление налога на прибыль А программа какая? Если 8.1. то может Галка не стоит "начислять налог на прибыль"?

15.07.2011, 12:25	#7
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,887 Спасибо: 1,413	Re: Начисление налога на прибыль 8.2 да всё стоит вроде, закрытие месяца проведено первый квартал нормально начислено, суммы проводок совпадают с суммами в декларации __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.