распределение прибыли

[Мария П.]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста советом.
На собрании учредителей было принято решение распределить прибыль за 2005,2006 года. Учредителей двое: ФЛ и ООО. Долю, положенную ООО перечислили в полном объеме, посчитав, что налог они должны уплатить сами. Долю ФЛ перечислили за минусом НДФЛ. Прошло почти два месяца, и теперь наш финансовый консультант говорит, что ошибся, и с ООО тоже надо-было удержать налог. Кроме того по ошибке НДФЛ был отправлен не на нужный КБК, а на тот куда мы оплачиваем его при выплате зарплаты.
По КБК надо писать заявление в налоговую, это понятно, но подскажите, что же теперь делать с ООО? Подойтет ли вариант: они возвращают нам 9%, а мы их - в бюджет.
Что нам грозит в данном случае?
И вообще какой налог мы должны были с них удержать? Налог на прибыль? Но ведь с этих доходов все налоги уже уплачены.
Не занаю что и делать. Очень надеюсь на вашу помощь.

[Главан]

налог при выплате дивидендов вы должны были удержать, заплатить в бюджет в течение 10 дней с даты выплаты, а в конце отчетного периода так же предоставить расчет дивидендов - кому чего и сколько. Если своевременно не заплатили, то будут пени.
По поводу вашего последнего вопроса: да, налоги с этих доходов уплачены -Вами, но вашим учредителем нет, ведь это он получит доход и с этого дохода вы, как налоговый агент, должны удержать налог

[Мария П.]

Сообщение от Главан

налог при выплате дивидендов вы должны были удержать, заплатить в бюджет в течение 10 дней с даты выплаты, а в конце отчетного периода так же предоставить расчет дивидендов - кому чего и сколько. Если своевременно не заплатили, то будут пени.
По поводу вашего последнего вопроса: да, налоги с этих доходов уплачены -Вами, но вашим учредителем нет, ведь это он получит доход и с этого дохода вы, как налоговый агент, должны удержать налог

Хорошо, если сегодня мы заплатим налог, (только какой?), допустим ООО потом нам его вернет, то как налоговики начислят нам пени? Только после того как проверят декларации, которые мы подадим весной 2008 года???
И где конкретно посмотреть о ставке и самом налоге?

[Главан]

это налог на прибыль (25 глава НК, ст.287,289), а декларацию вы подаете в конце каждого отчетного периода. Если отчитываетесь по прибыли ежеквартально,то подаете декларацию через 28 дней по окончании квартала и в декларации дополнительно заполняете соответствующий лист (о выплате дивидендов)

[Мария П.]

Сообщение от Главан

это налог на прибыль (25 глава НК, ст.287,289), а декларацию вы подаете в конце каждого отчетного периода. Если отчитываетесь по прибыли ежеквартально, в в декларации дополнительно заполняете соответствующий лист (о выплате дивидендов)

О ужас!!!! Мы сдаем ежемесячно! Большое спасибо за поддержку, и помощь.

[Главан]

значит подавайте уточненный расчет за тот период в котором выплатили дивиденды, оплатите налог (не перепутайте для дивидендов свой КБК), пени.

[Мария П.]

Конечно, так мы и поступим. Сейчас ищу нужный КБК на http://www.nalog.ru/, пока безуспешно.