Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 03.12.2010
Сообщений: 560
Спасибо: 4
|
![]()
Здравствуйте!!
Мне нужно списать дебиторскую задолженность (из чистой прибыли, т.е. на 99 счет сразу)...... Сделала документ "корректировка задолженности", а он мне при техническом анализе бухучета вот что написал.... ПОЧЕМУ?????? Что неверно? Заранее спасибо ![]() Д.99.1 - К.62.1 Сумма проводки : 5648.75 Возможно, нарушен порядок учета расходов текущего периода (если эти расходы не являются чрезвычайными) Д.99.1 - К.62.1 Сумма проводки : 11.60 Возможно, нарушен порядок учета расходов текущего периода (если эти расходы не являются чрезвычайными) Д.99.1 - К.62.1 Сумма проводки : 3050.85 Возможно, нарушен порядок учета расходов текущего периода (если эти расходы не являются чрезвычайными) |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
Наталья Солодкина, а почему на 99 счет? После истечения срока исковой давности в бухгалтерском учете сумма задолженности списывается со счета, на котором она отражена например, сч.62 или 76, в дебет счета 91.2 "Прочие расходы". Одновременно списанную сумму дебиторской задолженности надо отразить на забалансовом счете 007 "Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов", т.к, списание долга в убыток в данном случае не прекращает обязательство должника. Сумма долга учитывается за балансом в течение пяти лет с момента списания для наблюдения за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника.
В налоговом учете задолженность с истекшим сроком исковой давности является безнадежным долгом и учитывается как убыток (пп. 2 п. 2 ст. 265, п. 2 ст. 266 НК РФ). |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 03.12.2010
Сообщений: 560
Спасибо: 4
|
![]()
Потому что я не знаю, истек ли срок исковой давности или нет?
Более того, с этим контрагентом я работаю уже давно и буду продолждать работу. Эта сумма у нас постоянно не идет по сверке и я решила, что спишу её с их долго, потому что там котнора большая и мне их не "переспорить"!!!! Как быть в такой ситуации? Не списывать вообще, просто подписывать сверку как они хотят, а себе делать в голове пометку, что эту сумму мне с них не получить (там всего 8000) |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 03.12.2010
Сообщений: 560
Спасибо: 4
|
![]()
Поверьте мне, Это бесполезно. Они даже разбираться не будут, а поскольку они единственные крупные покупатели, Я боюсь особенно ерепениться! Договор у нас бессрочный, может быть просто "забыть" пока на эту задолженность и пусть висит???? Все равно они нам около 3 млн. должны...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
Наталья Солодкина,
дак они не будут, а Вы у себя в учете разберитесь, напишите письмо, не ответят или не захотят платить взыскание через суд... а Вы мне поверьте, что такие действия порой и являются действенными... вот если пройдут 3 года, вот тогда действительно уже ничего не получить с них....если у Вас деньги лишние, то можете и забыть... |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|