НС и ПЗ

[Ошибка]

Добрый день! Помогите разобраться в ситуации пж !!!
Начисляем взносы 26 - 69.11,
уплата 69.11 - 51.
Уплата 2 мес была по неправильным реквизитам, взносы возвращалиь обратно на р/с (получается сумма падает в кредит 69.11) ... Я открываю оборотку и вижу что сумма задваивает (начисленные взносы получается увеличены на сумму возвратов) Подскажите мне как выйти из данной ситуации чтобы не было задвоения???

[ЛРК]

Сообщение от Ошибка

Подскажите мне как выйти из данной ситуации чтобы не было задвоения???

Оплатить туда, куда нужно.

[Ошибка]

Так с третьего раза и оплатили, а за предыдущие два раза суммы остались в начисленных

[ЛРК]

Хм. А оборотку можете показать?

[Ошибка]

попробую сфотографировать или фото вам ничего не даст?

[Б_С_К]

Сообщение от ЛРК

А оборотку можете показать?

А лучше всего анализ счета по 69.11

[Аланда]

ЛРК, да и оборотку смотреть не надо,потому что дйствительно,если гонять оплату туда -сюда как платеж по налогам,он будет удваивать суммы по счету 69.11. Наверно нужно ошибочный платеж,который вернулся и фактически не был платежом по налогам,провести через другой счет,например через 91.2 ( не уверена,что это правильно,но фактически платеж не был осуществлен,значит,эти прочие платежи)ИМХО
Если в выписках выбирать счет 69.11,то при выборе субконто нет значения -ошибочный платеж,значит,будут выбираться варианты реальных начислений/платежей

[ЛРК]

Ой, да, анализ счета. Посмотрим, какой еще счет задваивается.

Аланда, не, задваиваться не должно в принципе.
Дт 26 Кт 69.11 - 100 руб - начисление
Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - оплата
Дт 51 Кт 69.11 - 100 руб - возврат
Дт 69.11 Кт 51 - 100 руб - повторная оплата.

Не надо тут больше никаких проводок. Видимо, какую-то лишнюю проводку сделали.

[Ошибка]

Конечно лишнюю проводку я ж вам писала об этом :
26 - 69.11 100,00 начислили
69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам
51 - 69.11 100,00 возврат
69.11 - 51 100,00 уплатили по неверным реквизитам (2-й раз)
51 - 69.11 100,00 возврат 2-й
69.11 - 51 100,00 уплатили по верным реквизитам
Получается 200,00 задваиваются

[Ошибка]

Аланда, спасибо за понимание

[Аланда]

ЛРК, посмотрите на первую и третью проводки, сумма по К69.11 будет удвоенная.Ведь речь идет не о том,как заплатить правильно,а как избежать увеличения суммы по к69.11.ИМХО

[Аланда]

Ошибка, я свое мнение уже высказала по поводу списания ошибочных платежей именно как прочих расходов,не учитываемых при налогообложении, на другие счета,не относящиеся к налогам.

[ЛРК]

Сообщение от Ошибка

Получается 200,00 задваиваются

Они и будут задваиваться, у вас же обороты увеличиваются, вы же деньги туда-сюда гоняете. А у вас все проводки правильные. Я изначально поняла, что они задваиваются и конечное сальдо увеличивается.

[Аланда]

ЛРК, а если изменить вводные данные и предположить,что ошибочный платеж был сделан на контрагента-поставщика,но он вернулся ,не дойдя до него из-за какой-либо ошибки в платежном поручении.Как тогда провести этот платеж по банку,чтобы он не попал в сверку с контрагентом,потому то этих денег он не получал и очень удивится ,увидев его в сверке.

[Аланда]

Сообщение от ЛРК

обороты увеличиваются

вот именно,что увеличиваются обороты по взаиморасчетам с фондом,но фонд этих денег не видел до момента получения по правильной платежке и фактически платежа по счету 69 не было.ИМХО

[ЛРК]

Сообщение от Аланда

и очень удивится ,увидев его в сверке.

Удивится и удивится. Заполнит свою часть акта со своими данными, конечное сальдо сойдется, и всё. Ему-то какие дело до наших ошибок?

[Аланда]

ЛРК, я ни на чем не настаиваю,выскзала своё личное мнение по обсуждаемому вопросу.

[ЛРК]

Сообщение от Аланда

фонд этих денег не видел

Смотрите. Все проводки оформляются в момент совершения операции. Если мы оформляем платежку по расчетам с фондом, то мы ставим 69.11. Если мы потом, задним числом, исправляем Кт на 76, например, или еще какой-то другой счет, то получается, что мы изначально и осознанно отправили деньги незнамо куда.

Если корректировать текущим днем (днем возврата сделать сторно и правильную проводку, с тем же 76, например), то тогда не сойдется выписка по банку, и задвоение будет в любом случае.

[ЛРК]

Аланда, я тоже не настаиваю) На заре бухгалтерской молодости у меня была такая ситуация , когда отправляла деньги вообще не в тот фонд. Нужно было №7, а я №9 в реквизитах ставила 2 месяца они исправно пересылали деньги в фонд, который нужно, а потом им надоело, и они мне их начали возвращать))) С фондом №7 я сверку потом прошла, нормально все, пени чуть-чуть заплатили)

[Ошибка]

Нет девочки, вы конечно правы, но смотрите какая ситуация получается...
- за март начислено 548,68 КТ 69.11
- за апрель уплачено 548,68 Дт 69.11 и начислено 888,12 (с учетом возвратов) а в мае уплата проходит только по факту суммы начисленной 548,68 получается 300 с копейками лишние д/с