Не сходится бух. баланс

[Vera91]

Помогите пожалуйста правильно разнести данные в актив и пассив и найти ст-ть чистых активов
1. Пакет программ по ведению бух.уч. 7000
2. Инвестиц. банков. кредит на стр-во здания офиса сроком погашения сыше 48 мес. 2 500 000
3. Незавершенное стр-во 6 700 000
4.строит. материалы 2 280 000
5. Ден средства на расчетном счете 1 400 000
6.Расходы на сертификацию 14000
7. Уставный капитал 8 000 000
8. Эмиссионный доход 700 000
9.Задол-ть персоналу по опл труда 136 480
10.Прибыли и убытки(дебетовое сальдо) 15 740
11.НДС по приобр ценностям 347 900
12.Касса 600
13. Задол-ть учредителей по оплате акций 651 760
14. Задол-ть по налогам и сборам 80 520

А-1,2,3,4,5,10,11,12
П-6,7,8,9,13,14
Скажите что не так?

[Larky]

Сообщение от Vera91

Скажите что не так?

2 это пассив, а 7, 13 это актив...

[alisha18]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, на данный момент я составляю бух.баланс,но там помимо активных и пассивных счетов,есть и активно-пассивные счета.Их нужно отдельно считать,или как-то распределить?дело в том что баланс несходится,а начала учиться по этой специальности совсем недавно.Заранее спасибо!

[alisha18]

и я не знаю к каким счетам их правильно распределить:51,62,84,60,71,68,69,76,86.Помогите пожалуйста!

[Log_in]

Сообщение от alisha18

Их нужно отдельно считать,или как-то распределить?

разделять исходя из остатков по аналитическим объектам учета.

[alisha18]

а можно более проще объяснить,просто я еще только начинающая и плохо понимаю "бухгалтерский язык"

[Log_in]

постараюсь...
в вашем случае долги числятся в разрезе организаций. Суммы задолженностей вам - должны попасть в актив (это куда вы вложили свои средства), а суммы ваших долгов перед другими организациями - в пассив (это откуда вы взяли эти средства).

[alisha18]

Проверьте пожалуйста,где тут ошибка,баланс несходится((((

Актив:
01 920000
04 4200000
10 800000
10.3 220000
20 700000
43 885000
50 172000
51 9300000
41 -
62 809000
10.5 -
86 -
60 609000
71 345000
68 -
69 157000
76 -
Баланс: 18897000

Пассив:
80 15803000
84 382000
70 400000
02 -
82 1000000
76 -
66 -
98 -
83 -
96 -
67 -
Баланс:17585000

[ЛРК]

Это сальдо? Учтите, у активно-пассивных счетов бывает сальдо и дебетовое, и кредитовое. Тогда и разносится соответственно и в актив и в пассив.

[alisha18]

у меня задание составить баланс,я даже еще толком ненаучилась считать и распределять сальдо,поэтому и прошу помощи.

[ЛРК]

Смотрите по активно-пассивным счетам, где сальдо - по дебету или по кредиту. Дебетовое - в актив, кредитовое - в пассив.

[Светлана Дм]

Сообщение от alisha18

60 609000

это что, предоплата?

Сообщение от alisha18

69 157000

заплатили больше в фонды?

Сообщение от alisha18

71 345000

на руках у п/отчетника?