ЕНВД и вексель

[Rascal]

Здраствуйте коллеги!
У меня такая ситуация: в конце февраля этого года от поставщика (арендадателя) мы получили вексель (таким образом поставщик вернул заплаченный нами задаток), после этого другой поставщик (новый арендадатель) забрал у нас этот вексель в счет задатка. Все оформлено через доп.соглашения к договору аренды. У нас только Вмененка. Какие проводки нужно мне сделать чтобы отразить эти операции. (Работаю в 1С 8,0)?

[Главан]

вексель чей? Кто является эмитентом?

[Rascal]

Вексель поставщика (арендадателя).

[Главан]

60.2"Арендодатель" 51 аванс /задаток/
60.3 вексель получ. 60.2 "Арендодатель"
58 вексель финансовый 60.3 вексель получ./ для передачи векселя 3-ему лицу он переводится на счет фин. вложений/
62.1 91.1 реализация векселя
91.2 58
60.2 62.1 зачет требований
реализация векселя под енвд не подпадает

[Rascal]

Спасибо за проводки! Подскажите пожалуйста, раз это не ЕНВД то, какие декларации нужно подать в налоговую в связи с реализацией векселя, и каким периодом (ведь вексель получен в конце февраля, а проведена реализация только сейчас)! Заранее огромное спасибо!

[Главан]

реализацию векселя вы показываете в расчете налога на прибыль в периоде реализации
и по НДС там есть специальный лист раздел 9 "Операции не подлежащие налогообложению"

[Rascal]

Не совсем понятно про декларацию по налогу на прибыль, прибыли то нет! Может только декларацию по НДС и кстати если я подам сейчас декларацию по НДС за 1 квартал нас оштрафуют???

[Главан]

прибыли то нет, но есть доходы и расходы, если нести ндс за 1 кв, то оштрафуют

[Rascal]

В НК написано что за несвоевременную сдачу декларации штраф расчитывается исходя из суммы налога подлежащего к уплате по этой декларации, у нас таковой суммы нет так как они расчитают сумму штрафа? А насчет декларации по прибыли там просто отразить сумму векселя в доходах и расходах, а прибыль = 0???

[Главан]

за несвоевременную сдачу отчета есть еще административный штраф на руководство от 300 до 500 по-моему,
а в декларации по прибыли - надо смотреть инструкцию по ней, точно не помню, по-моему лист 05, боюсь ошибиться.