Налог на прибыль, расчет и уплата

[Yulvena]

уважаемые профессионалы подскажите пожалуйста, как правильно расчитать..
допустим налоговая база для исчисления налога в 1 кв = 100 000, сумма налога т.о. составит 20 % = 20 000 руб
во 2 кв = 150 000
налог на прибыль считается нарастающим итогом значит берем общую сумму за полугодие - 250 000, сумма налога составит 20 % = 50 000 - указываем в декларации
из этой суммы (50 000) вычитается сумма платежа за первый квартал (20 000)? или нужно в бюджет платить 50 000
спасибо

[Youlia]

Да, вычитается. Платить вы должны разницу 50 тыс. - 20 тыс. = 30 тыс.

[Yulvena]

спасибо большое, значит платить 30 000, а в декларации ставиться сумма исчисленного налога за полугодие 50 000, правильно?

[Youlia]

В декларации ставить за полугодие, потом уменьшать на начисленные авансовые платежи, и в уплате должна появится сумма 30 тыс.

[Yulvena]

ежемесячных авансовых платежей не было
был только платеж за первый квартал
его в декларацию за полугодие, тоже нужно вносить?
собственно это меня и смутило, получается, что сумма в декларации за полугодие (50 000) отлична от суммы к уплате (30 000)...

[Youlia]

Сумма по декларации "к уплате" должна быть ровна самой уплате, иначе возникнет задолженность в лицевом счете, пени и т.д. Начисленные платежи за 1 кв. нужно поставить в декларации.

[Yulvena]

а в какой строке эта сумма указывается, подскажите пожалуйста
спасибо

[Youlia]

Строки 210, 220, 230 в листе 2.

[Yulvena]

огромное вам спасибо за помощь новичку

[Irulya]

Добрый день! Подскажите мне, пожалуйта, по поводу уплаты платежей. Если исходя из отчета за 2-й квартал, по прибыли мы слетели с уплаты ежеквартально, и теперь должны платить ежемесячно, как быть? Выходит я должна теперь платить ежеквартальный платеж и плюс ежемесячный,исходя их декларации по налогу на прибыль, верно я понимаю? И эти две уплаты пойдут на один и тот же КБК?
Заранее спасибо.

[Veselenochka]

Сообщение от Irulya

Если исходя из отчета за 2-й квартал, по прибыли мы слетели с уплаты ежеквартально,

вы по каким данным определили это? за лимит вышли?

Сообщение от Irulya

Выходит я должна теперь платить ежеквартальный платеж и плюс ежемесячный,исходя их декларации по налогу на прибыль, верно я понимаю? И эти две уплаты пойдут на один и тот же КБК?

именно так

[Irulya]

Сообщение от Veselenochka

вы по каким данным определили это? за лимит вышли?

Опредилила из расчета суммы дохода предшествующих четырех кварталов, т.е. 2-й 2010+3-й 2010+4-й 2010 и +1-й 2011 (сумму дохода за 2010 год минус сумму дохода за 1-й кв.2010 и + 1-й кв. 2011), верно?

[Veselenochka]

Сообщение от Irulya

Опредилила из расчета суммы дохода предшествующих четырех кварталов, т.е. 2-й 2010+3-й 2010+4-й 2010 и +1-й 2011 (сумму дохода за 2010 год минус сумму дохода за 1-й кв.2010 и + 1-й кв. 2011), верно?

и поделили на 4
тогда правильно