Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
31.07.2007, 07:11 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
|
НДС с аванса и возврат платежа.
Ситуация: покупатель оплатил счет 28 июня. НДС с аванса уплачен . Декларация сдана. 31 июля покупатель выставил требование о возврате платежа. Товар еще реализован не был.
Вопрос: как правильно проводить возврат платежа покупателю и что делать с суммой НДС с аванса?
__________________
«Не беспокойся о том, что люди тебя не знают, но беспокойся о том, что ты не знаешь людей». Конфуций |
31.07.2007, 08:18 | #2 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
При возврате авансового платежа, записью книги покупок сумму НДС примете к вычету.
__________________
Если меня нет не форуме, значит я усердно работаю |
31.07.2007, 10:38 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
Если аванс и возврат платежа в разных отчетных периодах, то надо ли подавать уточненку по НДСу или сумму НДС с аванса принимаю к вычету в день возврата платежа?
__________________
«Не беспокойся о том, что люди тебя не знают, но беспокойся о том, что ты не знаешь людей». Конфуций |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
07.08.2007, 12:23 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2007
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
помогите разобраться. покупателю выставлено 2 счета на предоплату, один на товар с ндс 10% сумма 150000, второй - на услуги( перевозка ж/д) с ндс 18% сумма 50000, получен аванс , начислен ндс с авансовых платежей по разным ставкам, при поставке товара оказалось, что товара на 140000, а услуги на 60000, как поступить, с 10% ставкой висит аванс, а с18% недоплата, можно ли самостоятельно все это скорректировать?
|
07.08.2007, 12:41 | #7 |
Модератор форума
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
аванс был получен одной суммой или двумя?
Скорее всего вам надо подписать с покупателем соглашение об изменении цен, а так же попросить их написать письмо с просьбой уточнить назначение платежа. |
07.08.2007, 12:47 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2007
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
аванс был получен двумя суммами, получается задолженности нет общей . а в моем учете с ндс 10 кредитовое сальдо, с ндс 18% дебетовое., а просить об изменении платежа, они же платили по выставленным мной счетам, а заранее точно просчитать стоимость товара и услуг нет возможности везем зерно ж/д транспортом, погрузить в вагон тонны зерна можно с точностью до тонны. цена у нас не меняется.Может самостоятельно можно скорректировать документом корректировка задолженности?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
07.08.2007, 12:59 | #9 |
Модератор форума
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
тогда корректируйте свои цены под выставленные счета, но в этом случае у вас может вылезти убыток по одному счету и прибыль по другому.
А на будущее, я думаю, что в выставляемом покупателю счете можно прописать предупреждение о том, что сумма договора может незначительно меняться и корректируется по документам отгрузки. |
07.08.2007, 13:19 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2007
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
дело в том, что услуга т.е 18%, цена меняться не может-это ж/д тариф, который выставляет нам железная дорога и мы в той же сумме просто перевыставляем его покупателю, так что вариант изменения цены не подходит, чем дальше спрашиваю , тем больше вопросов, так что прибыли по счету с НДС 18 у нас инет, не понятно вообще, что прибыль нужно считать по счетам для чего?
|
07.08.2007, 13:47 | #11 | |
Модератор форума
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
Цитата:
По ж/д перевозке, если вы оплатили 1000 ж/дороге, а вам возместили лишь 800, считайте что 200 вы подарили дяде, т.е. для вас это убыток. Т.О. для вас оптимальным будет пообщаться с покупателем, объяснить ему проблему и внести изменения в документы (см. мой первый ответ) |
|
07.08.2007, 14:13 | #13 |
Модератор форума
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
в принципе, получив от вас документы на другие суммы (не на те, что были в счете) покупатели должны оприходовать правильно и у них возникнет тот же вопрос, что и у вас. Сделайте с ними акт сверки. Я считаю, что лучше внести ясность в отношениях раньше, чем дожидаться, пока это все обрастет как снежный ком.
|
07.08.2007, 14:31 | #16 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.03.2007
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
Re: НДС с аванса и возврат платежа.
Спасибо ,вам за помощь! Хочется все вести правильно, но не всегда получается, всегда думаю, а как у других, сложное все это хозяйство, если кому-то, на дай бог,захочется найти что-то, то найдут всегда.
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Погашение аванса | Юлика68 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 15.10.2009 23:15 |
Как быть с НДС с аванса | Катюша | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 11.05.2007 21:23 |
НДС с аванса в балансе | Tokarchyk | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 06.12.2006 22:51 |
поступление аванса от покупателя в счет будущих работ или услуг | Хамицевич | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 02.08.2006 14:16 |