Учет аренды

[Наталья BEER]

Товарищи, подскажите пожалуйста по ситуации: снимаем в субаренду помещение у ООО 2 (плательщик НДС) за 100 000р, которое снимает его в аренду у ООО 1(не плательщик НДС). В августе оплатили задолженность по аренде ООО 2 перед ООО 1-30 000(без НДС), остаток должны перечислить ООО 2-70 000р (с НДС). ООО 2 выставит нам с/ф на 100 000р с НДС. И какую сумму НДС нам принимать к вычету- со 100 000р или с 70 000р?! Мы же оплачивали 30 000 без выделенного НДС? Чёт я запуталась...

[Tax_ist]

Сообщение от Наталья BEER

И какую сумму НДС нам принимать к вычету- со 100 000р или с 70 000р?! Мы же оплачивали 30 000 без выделенного НДС? Чёт я запуталась...

Я бы принял ту сумму, которая указана в Акте и подтверждена счетом-фактурой.

[Наталья BEER]

Tax_ist, я тоже так думаю...Но меня смущает, что с 30 000 р НДС не будет перечислен...Следовательно и нам в вычете могут запросто отказать, наверное безопаснее поставить к вычету с 70 000.

[Tax_ist]

Наталья BEER, За Вас НДС с 30 000 в бюджет перечислит Ваш арендодатель, когда будет платить НДС от своей реализации.