Зачем нужен Вкладной лист Кассовой книги?

[Елена_buh]

С программы всегда распечатываю Отчет кассира и Вкладной Лист. К Отчету подшиваю ПКО и РКО.
А зачем хранить Вкладной лист? для чего, для кого?

[Elektro]

Что бы в конце года их сшить в кассовую книгу.

[Елена_buh]

Извините,если задаю глупые вопросы? Как сшивается Кассовая книга, что туда еще сшиваем? И что в налоговую на проверку относим?
Мне казалось что в конце года Отчет кассира и Вкладной лист отдельно сшиваем, и отчет кассира относим в налоговую. Это праивльно?

[Впервые главбух]

Нет не правильно отчёт кассира сшиваем с ПКО и РКО за день, а вкладные листы сшиваем отдельно в кассовую книгу. В налоговую ничего носить не надо. Но эти доки может потребовать банк для проверки ведения кассовой дисциплины

[Елена_buh]

я не понимаю. что отчет кассира и что вкладной лист содержит одну и ту же информацию.Зачем банку идентичные документы? Просто мне один человек сказал, что вкладной лист не печатает, в этом нет смысла.:(

[Veselenochka]

Сообщение от Елена_buh

Зачем банку идентичные документы?

а при чем тут банк вообще?

Сообщение от Елена_buh

Просто мне один человек сказал, что вкладной лист не печатает, в этом нет смысла.:(

некоторые бух учет не ведут потому что смысла не видят...

[Елена_buh]

Банк причем-так выше написали, что эти документы может потребовать банк.Кассовую дисциплину же только банк проверяет...Честно говоря,так и не понимаю..

[Veselenochka]

хм.. кроме банка есть еще утвержденный порядок ведения кассовых операций, который гласит:

III. ВЕДЕНИЕ КАССОВОЙ КНИГИ И ХРАНЕНИЕ ДЕНЕГ

22. Все поступления и выдачи наличных денег предприятия учитывают в кассовой книге.
23. Каждое предприятие ведет только одну кассовую книгу, которая должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана сургучной или мастичной печатью <*>. Количество листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера данного предприятия.
--------------------------------
<*> При опечатывании книги мастичной печатью используются клей на основе жидкого стекла ("Силикатный", "Канцелярский", "Конторский", "Жидкое стекло"), бумага типа папиросной, штемпельная краска. Бумага с оттиском печати смазывается с двух сторон клеем, после опечатывания книги наносится еще один слой клея.

Записи в кассовой книге ведутся в 2-х экземплярах через копировальную бумагу чернилами или шариковой ручкой. Вторые экземпляры листов должны быть отрывными и служат отчетом кассира. Первые экземпляры листов остаются в кассовой книге. Первые и вторые экземпляры листов нумеруются одинаковыми номерами.
Подчистки и неоговоренные исправления в кассовой книге не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями кассира, а также главного бухгалтера предприятия или лица, его заменяющего.
24. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня, кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге.
25. На предприятиях при условии обеспечения полной сохранности кассовых документов кассовая книга может вестись автоматизированным способом, при котором ее листы формируются в виде машинограммы "Вкладной лист кассовой книги". Одновременно с ней формируется машинограмма "Отчет кассира". Обе названные машинограммы должны составляться к началу следующего рабочего дня, иметь одинаковое содержание и включать все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги.
Нумерация листов кассовой книги в этих машинограммах осуществляется автоматически в порядке возрастания с начала года.
В машинограмме "Вкладной лист кассовой книги" последним за каждый месяц должно автоматически печататься общее количество листов кассовой книги за каждый месяц, а в последней за календарный год - общее количество листов кассовой книги за год.
Кассир после получения машинограмм "Вкладной лист кассовой книги" и "Отчет кассира" обязан проверить правильность составления указанных документов, подписать их и передать отчет кассира вместе с приходными и расходными кассовыми документами в бухгалтерию под расписку во вкладном листе кассовой книги.
В целях обеспечения сохранности и удобства использования машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" в течение года хранятся кассиром отдельно за каждый месяц. По окончании календарного года (или по мере необходимости) машинограммы "Вкладной лист кассовой книги" брошюруются в хронологическом порядке. Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия и книга опечатывается.
26. Контроль за правильным ведением кассовой книги возлагается на главного бухгалтера предприятия.

[Елена_buh]

Спасибо, все поняла теперь)

[МарикаОмск]

знатоки помогите:
а к ПКО Zотчеты прикрепляем? либо БСО?
т.е. в отчета кассира : ПКО + вкладной лист кассовой книги+ Z - отчет по кассе либо БСО.

правильно?

заранее благодарю.

[ГЛБ]

Сообщение от МарикаОмск

а к ПКО Zотчеты прикрепляем? либо БСО?

я прикрепляю, так уж точно сохранятся..

Сообщение от МарикаОмск

т.е. в отчета кассира : ПКО + вкладной лист кассовой книги+ Z - отчет по кассе либо БСО.

к листку "Отчет кассира" подшиваем ПКО, к нему Z отчеты либо БСО, ну и РКО если есть. А лист "Вкладной лист кассовой книги" подшивается отдельно, т.е. это кассовая книга.

[МарикаОмск]

ГЛБ, спасиб,....

я все о своем, о наболевшем: может Z по дате отличаться даты ПКО????? как мне тогда отчет кассира делать??? перебивать ПКО по чеки? другого выхода не вижу..

[ГЛБ]

Сообщение от МарикаОмск

может Z по дате отличаться даты ПКО?????

не может...

Сообщение от МарикаОмск

как мне тогда отчет кассира делать??

ответьте мне в другой теме на вопрос?

[ГЛБ]

МарикаОмск, А справку КМ-6 кассира-операциониста составляли? Если у Вас более одного ККМ, то и КМ-7 надо составлять.

[ГЛБ]

МарикаОмск, на мой взгляд кроме как кассу переделать, я не вижу выхода. А как давно эти косяки, сколько времени прошло? или так и работаете до сих пор?

[МарикаОмск]

ГЛБ, думаю нет, все буду переделывать как надо. вот только надо определиться точно. как надо - завтра надо Диру доложить что делать то. Бух говорит у нее все правильно, оперирует Положениями - ну чеки то не правильно били!!! и с ПКО они не совпадают.

[ГЛБ]

МарикаОмск,

Сообщение от ГЛБ

А как давно эти косяки, сколько времени прошло? или так и работаете до сих пор?

ответьте на вопрос

[МарикаОмск]

Сообщение от ГЛБ

МарикаОмск,

ответьте на вопрос

она работает до сих пор по такой системе, говорит что это не страшно, но на ее место прихожу я и мне надо сделать все как положено и исправить все ее косяки, они идут с самого начала. и по сей день.
завела три кассы : КМ 7, КМ 6 еще не видела, но думаю, что их нет, как и много другого.

в связи с появившимися суммами придется переделывать журнал доходов и расходов, все ПКО, все РКО, делать авансовые, все необходимые журналы учета, кассовую книгу.... отчетности еще не смотрела, а так как опыта у меня маловато, то меня данная мадам забрасывает Положениями и их цитированием...

[МарикаОмск]

ГЛБ, аха и считает что у нее все гуд.

Номера ПКО - от балды.
расходники - от балды.
деньги буду сдавать в подотчет диру каждый день чтобы выходить на о кассы - говорит нельзя засорять подотчетами... и в банк не сдавали выручку (хоть там и копейки по 10 тыс. рублей, ну максимум 20)

мне надо все переделывать, и журналы по БСО и отчетности по ним и т.д.

КОСЯКИ с начала работы фирмы
с апреля

[ГЛБ]

МарикаОмск, с одной стороны Вы не в ответе, что там было у старого буха, с другой лучше чтоб порядок был, на мой взгляд. Если с момента косяка прошло 2 месяца, то можно и не дергаться, срок привлечения к ответственности прошел. Можете продолжить ту нумерацию какая была. Ну а дальше делайте как надо, если так не хотите, то переделывайте все начисто.