Перечисление средств в доход бюджета

[Olga_M]

Разъясните пожалуйста следующий вопрос.
1.Наше управление относится к органам государственной валасти, т.е является казенным учреждением. В 2011 г. была проверка Росфиннадзора за период с 1.01.2010 по 31.12.2010г.
На основании акта проверки Росфиннандзора установлена оплата командировочных расходов за проезд без подтверждающих документов в сумме 300 руб. (билет был утерян).
Управление в период проверки устранило это замечание. Сотрудник, которому были выплачены деньги за утерянный билет, вернул их в кассу управления. Затем эти 300 руб. были выданы в подотчет другому работнику, который оплатил наличными через сбербанк на КБК 151 113 0301001 0000 130 «Прочие доходы от оказания платных услуг получателями средств Федерального бюджета и компенсации затрат федерального бюджета» Получатель: УФК по Приморскому краю (ТУ Росфиннадзора в Приморском крае) как возмещение излишне перечисленных расходов за проезд в командировке в 2010г. Какие должны быть проводки по кассе и по перечислению этих средств в доход федерального бюджета?
2.Сейчас разрешена работа в магазинах без кассового аппарата.
Если приобрели канц.принадлежности в магазине где не выдают кассовый чек, а только товарный чек или копия чека, какие должны быть реквизиты в этих документах для подтверждения произведенных расходов?

Заранее благодарна, Ольга.

[Ягодкина]

2. "В соответствии с п. 2 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы должны содержать следующие обязательные реквизиты:
наименование документа (формы);
код формы;
дату составления;
содержание хозяйственной операции;
измерители хозяйственной операции (в натуральном
и денежном выражении);
наименование должностей лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления;
личные подписи указанных выше должностных лиц.
В п. 13 Положения по ведению бухгалтерского учета к обязательным реквизитам первичных учетных документов наряду с перечисленными отнесены также:
наименование организации, от имени которой составлен документ;
расшифровки подписей должностных лиц, подписавших данный документ.
Поскольку Положение по ведению бухгалтерского учета является подзаконным нормативным актом и не может устанавливать новые нормы, то формально требование о расшифровке подписей на документах и указание наименования организации, от имени которой составлен документ, можно оспорить, а документ, в котором отсутствуют эти реквизиты, не может быть признан недействительным. Тем не менее, указывать расшифровки подписей целесообразно, поскольку впоследствии при необходимости это позволит легко установить, кто подписал данный документ и отвечает за правильность и обоснованность совершения зафиксированной документом хозяйственной операции. Также желательно и указание наименования организации, от имени которой составлен документ.
Как правило, предприятиями используются следующие дополнительные реквизиты:номер документа;адрес предприятия"
Выжимайте сколько сможете. Мы еще письмо просим, о том, что продавец работает без применения ККМ, но законом такое не установлено.

1. А по первому вопросу... Не сталкивалась с кассовыми операциями минуя лицевой счет.

[GlebHappy]

К сожалению, по первому пункту Вы сделали совершенно неправильно.
Деньги, перечисленные сотрудником самостоятельно, с большой вероятностью сейчас висят в соответствующем УФК как невыясненные поступления. И вернуть их будет немалой проблемой, связанной с кучей писанины.
Правильный же порядок действий будет таков:
1) 120822560-140120222 На основании акта проверки с помощью бухгалтерской справки Вы корректируете сумму дебиторской задолженности соответствующего сотрудника на сумму, оспоренную проверкой
2) 120134510-120822660 Сотрудник вносит сумму в кассу
3) 121003560-120134610 Сумма выдана из кассы для внесения на лицевой счет
4) 130405222-121003660 Сумма зачислена на лицевой счет
5) 140110180-130305730 Начислен доход бюджета по дебиторской задолженности прошлых лет
6) 130305830-130405222 Внесенная сумма перечислена администратору доходов

И, если честно, я не совсем уверен, что вы правильно применили доходный код, но документов под рукой (в пятницу вечером! ) нет, так что пусть будет такой код - Ваш АД разберется =)

[Lotoshonok]

Подскажите, как быть если перечисление денежных средств в доход бюджета нужно сделать:
1. по КОСГУ 222 (участники конференции, которая проходил 2 года назад не вернули оригиналы проездных билетов)?
если делать через 208.22, то как быть с ссылкой на авансовый отчет (в 1с тогда еще учет не велся)
2. по КОСГУ 225 (тех.обслуживание демонтированной плиты), с каким счетом корреспонденцию по кассе делать???

[VeneraG]

На лицевой счет казенного учреждения в январе месяце вернулись перечисленные в прошлом году поставщику деньги. В последующем эти деньги были перечислены в доход бюджета.
Помогите пожалуйста, какими документами в 1С-ке и проводками, эту денежку "посадить на место", чтобы в формах 0503123 и 0503127 все было правильно. Спасибо.