Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 158
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Прошу помочь разобраться с правильностью зачета аванса.
Строительная фирма, работаем на ОСНО. С одним и тем же заказчиком у нас имеется несколько договоров. Во 2ом квартале по договору №1 мы выполнили работы на 50 руб., нам был перечислен аванс в размере 60 руб. Заплатили НДС с аванса с 60 руб. Наступил 3ий квартал. В 3 квартале реализации и авансов по договору № 1 НЕ БЫЛО. Зато заключили договор № 2. По договору № 2 мы выполнили работы на сумму 15 руб. и нам был перечислен аванс в размере 8 руб. Соответственно в 3ем квартале я плачу ндс с реализации по договору № 2, т.е. с 15 руб. Вопрос в следующем должна ли я учесть в 3ем квартале заплаченный во 2ом квартале аванс по договору № 1, т.е. должна ли я в 3ем квартале поставить к вычету ндс с 10 руб? или ндс с аванса 10 руб я должна поставить к вычету в том квартале, в котором будет реализация по договору № 1? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() Цитата:
Тем более,что ,скорее всего,в платежных поручениях четко написано, по какому счету проихводится оплата.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 158
Спасибо: 0
|
![]()
да, вплатежке прописано: оплата по счету .... по договору .....
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Наталья13, я ответила на ваш вопрос так,как сама понимаю ситуацию и как сделала бы сама.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Тогда при каждом поступлении оплаты от покупателя вам все равно нужно было бы отслеживать,какая часть пришла в счет оплаты уже отгруженной продукции,а какая идет авансом,чтобы на нее выписать счет-фактуру на аванс.В любом случае на конец квартала(налогового периода по НДС) у вас должен быть отражен НДС,начисленный с аванса ,оставшегося нереализованным на конец квартала.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|