Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 26.12.2011
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день. Вопрос 1. Подскажите ,пожалуйста, как исправить ошибку. На 01 счет в октябре 2010 "повесили" арендованный автотранспорт. Начисляли амртизацию .
Могу ли я в октябре 2011: 1. сторнировать с 01 на забаланс . 2. сторнировать амортизацию. 3. Что делать с отчетом налога на имущество и на прибыль? Вопрос 2. МПз стоимостью менее 40000 руб.оприходовали на 01 счет в июле 2011. Проводки , которые есть на данный момент. Д-т. 01.01 К-т. 08.04 Сумма 10000 Д-т 01.09 К-т. 01.01 Сумма 10000 Часть из них ушла на 44счет. Часть - на 91.02 , что -то осталось на 01.09. Все мпз должны быть списаны в эксплуатацию и отражаться на счете МЦ.04. Что можно сделать в октябре 2011, чтобы правильно отразить на бух.счетах. Какие отчеты нужно пересдать ? Прошу не ругать, ели для кого-то мои вопросы покажутся глупыми. Спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
можете
НО по имуществу можете сдать уточненку (налог у вас завышен) по прибыли нужно сдать уточненку, потому что начисленную амортизацию вы учли в расходах и тем самым занизили налог на прибыль если суммы существенные и сильно повлияли на налог на прибыль то нужно по НУ вносить изменения в прошлые периоды
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 15.02.2011
Адрес: Смоленск
Сообщений: 487
Спасибо: 6
|
![]()
Подскажите кто знает, если обнаружились ошибки в учете за 2011 год, на базу по налогу на прибыль они не повлияли, но все же изменения и в активе и в пассиве баланса произошли, сдавать уточненный годовой в моем случае???
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 14.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 58
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
|
![]()
Вы имеете ввиду годовой баланс. Его по-могему уточненный не принимают. Я не совсем разобралась с уровнем существенности... если изменения не существееные то наверное можно поправить в 2012 году. Если изменения существенные то попробуйте уточнить в своей налоговой. У меня знакомая года тому назад умудрилась подать баланс с уточнением как первичный, потому что был ещё не введён в базу ИФНС... Я в прошлом году пыталась подать уточненный баланс - у меня не приняли...
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 15.02.2011
Адрес: Смоленск
Сообщений: 487
Спасибо: 6
|
![]()
Я в этом году сдала сначала баланс рано, как полагается 2 формы, а потом пошел слух что надо полный комплект сдавать, позвонила в налоговую подтвердили, я отправила уточненный (т.е. идентичный) только со всеми остальными формами- приняли, про ур. существенности мне тоже не все понятно, ошибку посчитала не существенной и поправила этим годом через 91 счет
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|