как отразить ремонт для собственных нужд

[holg]

Здравствуйте, всегда работала бух в коммерчеких структурах, обратилась девочка срочно помочь с балансом, там вели бух 3бухгалтера и похоже все методом тыка, море вопросов и красноты. при закрытии периодов помощник ругается почти матом, кое что я разгребла, гдето по наитию где то после изучения бюдж.инструкции, но остались еще вопросы: 1-как отразить на счетах ремонт проведенный для собственных нужд? имеем проводку на списание материалов Дт 109,61 Кт105,34 на этом похоже все

[Таинственная Незнакомка]

затем нужно закрыть 109 счет на 401

[holg]

спасибо, это понятно, только меня смущает что кроме материалов других затрат не выделено, по сути должны же быть и з/пл и налоги и накладные расходы(это я по аналогии с производственным учетом, я сама не бюджетник) или мой подозрения беспочвенны?

[Таинственная Незнакомка]

зарплата и налоги отражаются по другим косгу

[holg]

Спасибо, понятно. Подскажите а напрямую на 401 нельзя относить? а то при закрытии месяца эти затраты почему-то на 105.37 уходят или может где-то не так что указано при списании?

[Таинственная Незнакомка]

напрямую на 401 относится 1)бюджет 2)затраты за счет прибыли 3)целевые средства...

а зачем Вы через 105.37 готовую продукцию гоните?

[holg]

На 105.37 попадает автоматически при проведении документа о закрытии производственных счетов, наверное надо дать ручную проводку....

[Таинственная Незнакомка]

нужно все операции оформлять в соответствии с учетной политикой, посмотрите что там написано по этому поводу

[holg]

Это так должно быть, но на деле не все бух. даже слышали о ней, писать сейчас для них УП на прошедший год уже вряд ли есть смысл.

[Таинственная Незнакомка]

смысл есть, проверяющие в первую очередь требуют этот документ

[holg]

Для себя конечно я бы в любом случае написала, здесь вопросов нет. Только для неспециалиста по бюджетному учету вряд ли это под силу сделать за 3 оставшихся дня((( поэтому наверное посоветую бухгалтеру поискать прошлогоднюю и попробовать откорректировать, думаю это возможно.

[Таинственная Незнакомка]

если они все гонят через 105.37 тогда этот счет закрывается на 109, а 109 в конце года на 401

[holg]

Спасибо, понятно