Налоговая декларация Лист 2 Авансовые платежи

[Neodem]

Тут пришло письмо из налоговой, что "неверно заполнена декларация за 9 мес по строке 210 листа 02 Сумма начисленных платежей за отчетный период".
Полез читать порядок заполнения декларации и открыл для себя:
5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;

Моя ошибка на лицо т.к. в декларации за 9 мес указал авансы 2 квартала (во втором квартале убыток), а надо было указать авансы равные "0". Но вот вопрос, если:
1 квартал:
Сумма налога к доплате: 2 и 18, авансы - нет. Уплачено 2 и 18.
2 кваратал:
Убыток. Сумма налога к уменьшению: 2 и 18, авансы 2 и 18. Ничего не уплачено.
3 квартал
Сумма налога к доплате: 4 и 36, авансы нет. Платить согласно декларации 4 и 36.

А как же быть с уже ранее уплаченными 2 и 18?
Или в декларации - одно, а по счету - другое (т.е. в случае с примером надо заплатить исходя из: 4-2=2 и 36-18=18)?!!!

[sous]

Сообщение от Neodem

Сумма налога к доплате: 2

Сообщение от Neodem

Сумма налога к уменьшению:

Сообщение от Neodem

Сумма налога к доплате:

вам нужно смотреть не на это, а только на исчисленные суммы налога

[sous]

Сообщение от Neodem

Сумма налога к доплате: 4 и 36, авансы нет. Платить согласно декларации 4 и 36.

А как же быть с уже ранее уплаченными 2 и 18?

Сообщение от Neodem

в случае с примером надо заплатить исходя из: 4-2=2 и 36-18=18)?!!!

да, платить можно с учетом уже образовавшейся переплаты, я обычно пишу письмо с просьбой зачесть

[Neodem]

Спасибо, теперь сообразил

[Надёна]

Подскажите, пожалуйста, ИП на УСНО (доход) если за первый квартал не было дохода авансовые платежи делать надо? Какие отчеты сдавать?

[Neodem]

http://www.pnalog.ru/material/ischislenie-uplata-avansy-nalog-na-pribyl
очень подробно все расписано