заполнение формы 2ндфл

[Анна Боня]

нужно ли указывать в форме суммы ндфл, выплаченные в 2011 году за 2010 год, когда зарплата была выплачена позже и соответственно НДФЛ был перечислен в 2011??????

[Анна Боня]

с этим вопросом разобралась, но возник еще один: сотруднику в течении года начислась арендная плата за автомобиль, но не выплачивалась, как правильно это указать в 2-ндфл? доходы полученные?........ Налог удержанный?... Налог исчисленный?....

[Вес`на]

Сообщение от Анна Боня

нужно ли указывать в форме суммы ндфл, выплаченные в 2011 году за 2010 год, когда зарплата была выплачена позже и соответственно НДФЛ был перечислен в 2011??????

в 2НДФЛ за 2010г указываются доходы начисленные в 2010г и НДФЛ удержанный с этих доходов. В отчет 2011г эти суммы не должны попадать

Сообщение от Анна Боня

сотруднику в течении года начислась арендная плата за автомобиль, но не выплачивалась, как правильно это указать в 2-ндфл? доходы полученные?........ Налог удержанный?... Налог исчисленный?....

думаю никак, эти доходы отражаются на дату их выплаты, также как и удержанный с них НДФЛ

[Анна Боня]

Я не совсем понимаю, ведь если з/пл начислена но не уплачена она же все равно в 2ндфл указывается, а аренда начисленная но не уплаченная не указывается?

[Вес`на]

а это совершенно не тождественные виды доходов.

[Анна Боня]

я понимаю, но на основании чего я должна указывать данный вид дохода при уплате? я понимаю что скорее всего это правильно, но как подтвердить)))

[Вес`на]

на основании даты выплаты этого дохода

[Анна Боня]

Спасибо большое, вы мне всегда так помогаете!!!

[Вес`на]

да не за что )))

[Анна Боня]

А для сдачи 2ндфл в ручную, нужно телько реестр распечатать и файл на флешке да?

[Вес`на]

реестр в двух экз., который с датами рождения и файл на флешке