Правильная декларация по УСН

[Bagira_1504]

Здравствуйте!
А подскажите, пожалуйста, в налоговой декларации по налогу УСН, которую сейчас надо сдавать за прошлый, 2011 год, какой правильный штрих-код должен быть?! (и что он вообще означает)
А то в одном бланке он идет 0300 8010, а в другом 0300 9017... Все остальное в них одинаковое... Какой выбрать?!

[Tina25]

Сообщение от Bagira_1504

он идет 0300 8010

Вот этот...

Декларация нужна в редакции приказа Минфина от 20.04.2011 г. № 48н.

[Bagira_1504]

Ага, ясно, спасибочки!
Просто странно то, что в обоих вариантах в шапке (верхний правый угол) написано одно и то же, а штрих-коды разные... Ну да ладно, главное, что я все же заполнила правильный

[Tina25]

Bagira_1504,

А декларация у Вас в нужной редакции? В правом углу должно быть написано.

[Bagira_1504]

В правом верхнем углу написано:
"Приложение №1 к Приказу Минфина РФ от 22.06.2009 №58н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 №48н)"

[Tina25]

Сообщение от Bagira_1504

В правом верхнем углу написано:
"Приложение №1 к Приказу Минфина РФ от 22.06.2009 №58н
(в ред. Приказа Минфина РФ от 20.04.2011 №48н)"

Да, тогда это правильная декларация

[Bagira_1504]

Здорово!
Но тогда что же все-таки значит второй вариант с другим штрих-кодом, но точно такой же надписью в правом верхнем углу... Вот расплодили всяких вариантов!.. =)

[НатальяКошечка]

Добрый день уважаемые бухгалтера! Помогите плиз разобраться. Я недавно пришла в организацию на УСНо 15%. Предыдущий бухгалтер вела учет неправильно (займы учитывала в налогообл. базе и т.д.). У нее к уплате получались авансовые платежи по УСНО. Сейчас я начала разбираться, все лишнее повыкидывала и получается у меня убыток за 1 и 2 квартал. В 3-м квартале нужно было уплатить минимальный налог, а она опять заплатила 15%. По итогам года у меня получается к плате 15%. Как правильно заполнить книгу ДиР и декларацию? Как теперь учесть эти авансовые платежи? Они пойдут в уменьшение налога по итогам года? Простите если не очень понятно и может показаться что неправильно пишу, просто уже голова кипит...

[Впервые главбух]

Сообщение от НатальяКошечка

В 3-м квартале нужно было уплатить минимальный налог

минимальный налог платиться по году, но никак не по кварталу, если в квартале убыток то не платим ничего.

Сообщение от НатальяКошечка

По итогам года у меня получается к плате 15%.

это что значит? у вас по году всё же прибыль?

[НатальяКошечка]

Простите, я уже совсем запуталась. Получается в 1 и 2 квартале убыток, но мы заплатили авансовые платежи, в 3-ем квартале прибыль, но мы заплатили не ту сумму как по книге учета ДиР. По итогам годаы получается прибыль. Минимальный налог платить не нужно, сумма из расчета 15% получатся больше. Какую цифру ставить в строках 030-050?

[НатальяКошечка]

Сообщение от НатальяКошечка

Простите, я уже совсем запуталась. Получается в 1 и 2 квартале убыток, но мы заплатили авансовые платежи, в 3-ем квартале прибыль, но мы заплатили не ту сумму как по книге учета ДиР. По итогам годаы получается прибыль. Минимальный налог платить не нужно, сумма из расчета 15% получатся больше. Какую цифру ставить в строках 030-050?

До меня вел учет другой бухгалтер, она в налогообл. базу включала займы и выдачу в подотчет и еще всякий бред, если брать ее данные, то они конечно уплачены нарастающим итогом, но после проверки выяснилось что там убыток, и только в 3-ем квартале вышли в прибыль. Меня интересует можно ли мне учесть оплаченные авансовые платежи в счет уплаты налога по году? и как правильно заполнить декларацию.

[Леночек78]

Спасибо огромное!!!

[Впервые главбух]

уплаченные авансы нарастающим итогом

[Впервые главбух]

НатальяКошечка,я же вам объясняю - ваши уплаченные фактически авансы указываете нарастающим итогом, они вам сумму к уплате по году уменьшат, даже если они неправильно уплачены были.

[НатальяКошечка]

Сообщение от Впервые главбух

НатальяКошечка,я же вам объясняю - ваши уплаченные фактически авансы указываете нарастающим итогом, они вам сумму к уплате по году уменьшат, даже если они неправильно уплачены были.

Но ка же я их поставлю в строки 030-050, если там указывается сумма исчисленная, а не уплаченная?

[Впервые главбух]

НатальяКошечка, ставьте тогда правильно исчисленные суммы - если был убыток, то и начислений соответственно нет, в 3 кв. прибыль - считайте аванс который должен был быть и пишите, просто когда перечислять налог будете, учтите то что вы уже за год заплатили и платите меньше.

[НатальяКошечка]

А какие могут быть последствия? Я про то, что мы перечисляли авансовые платежи, а потом убыток в декларации показываем?

[Вес`на]

Сообщение от НатальяКошечка

А какие могут быть последствия? Я про то, что мы перечисляли авансовые платежи, а потом убыток в декларации показываем?

никакие, камералят каждую сданную декларацию, могут запросить КУДиР, проверят, соответствуют ли данные в ней, указанным в декларации

[Вес`на]

Сообщение от Впервые главбух

уплаченные авансы нарастающим итогом

никогда в декларации не указываются уплаченные суммы, только исчисленные

[НатальяКошечка]

Спасибо большое, помогли разобраться.