Взаимозачет

[ООО Империя]

Здравствуйте, подскажите в таком вопросе. Мы ООО (УСН доходы-расходы), занимаемся розничной продажей мебели. Нам сделали рекламу и мы с ними расплатились мебелью, т.е. не за деньги а товаром. Как мне это провести в бухгалтерии. Можно вообще нет такой взаимозачет сделать?

[glad]

Можно сделать взаимозачёт. Оформляется актом взаимозачёта.

[АннаН]

я бы сделала реализацию мебели этой фирме, а потом уже взаимозачет. Иначе налоговая может придраться.
т.е. она вам должна и вы ей должны, но по разным договорам.

[ООО Империя]

Спасибо, а мжно поподробнее как оформлять взаимозачет в бухгалтерии. Я так понимаю, отгрузку мебели им сделать, но долг висеть будет. Как провести их акт и наш товар?.
Заранее благодарна.

[glad]

Взаимозачёт оформляется актом взаимозачёта.
Все проводки:
Д-т 62 К-т 90 продажа мебели
Д-т 90 К-т 68/2 НДС с продажи
Д-т 20,26,44 К-т 60 окозание услуг по рекламе
Д-т 19 К-т 60 НДС с услуг
Д-т 60 К-т 62 взаимозачёт по акту зачёта.
вот такие проводки у вас должны получиться. что касается 1С -то в ней есть документ "Акт взаимозачёта" -по нему делаем зачёт.

[ООО Империя]

спасибо, буду пробовать)

[Среда]

Такая ситуация:
Фирма А перечислила нам аванс 06.02.12. (и получила от нас сч/ф на аванс)
16.03.12 мы поставили ей товар (накладная + сч/ф)
Всё хорошо и замечательно.
Теперь появилось (дир принес) соглашение о зачете взаимных обязательств от 27.02.11.
И нужно переделать накладную и сч/ф на реализацию на фирму П (оставив их той же датой и просто изменив контрагента).
Могу ли я это сделать? А главное как? Оплата ведь от фирмы А
Или можно переделать. Получится,что мы должны фирме А, а нам должна фирма П. И провести в 1С документ взаимозачета?

[glad]

Йожык, здесь не зачёт встречных требований (как понимаешь ни о каких встречных требованиях речи не идёт).
Можно сделать договор уступки (цессии), но в этом случае соглашение о зачёте от 27.02.11г. это что?

Получила аванс от А, отгрузила в П. Делаешь уступку долга между ТОБОЙ и А, переуступаешь долг фирмы П в фирму А. Для данного договора достаточно две стороны ТЫ и фирма А, фирма П уведомляется письмом.
А вот, кстати, дальше можешь зачесть встречные требования между тобой и А.
Только соблюдай последовательность дат, ведь нельзя зачесть то чего ещё пока нет.

[Среда]

Сообщение от Йожык

соглашение о зачете взаимных обязательств от 27.02.11.

уже есть (не знаю, когда они там его, как и зачем)
предмет соглашения:
1. ...стороны прекращают встречные однородные требования путем проведения зачета
2. сумма зачета составляем Х (Х=сумма реализации)
3. сторона А засчитывает стороне П сумму Х (по какому-то там, видимо их. договору)
4. Сторона МЫ засчитывает стороне П за материалы по накладной сумму Х (не пойму только что за накладная, не вижу у себя такой)
5 Сторона А засчитывает стороне МЫ сумму по платежному поручению сумму Х (п\п которым фирма А перечислила нам аванс)

[Среда]

Что-то с логикой сегодня плохо не пойму что к чему...
от меня хотят просто чтобы я реализацию фирме А переделала на фирму П оставив той же датой.
Никаких зачетов не просят. Это я уже думаю, как будет в проге выглядеть.

Сообщение от Balyakina

соглашение о зачёте от 27.02.11г. это что?

не могу знать. Оно просто есть.

Сказать (сделать) что нужен договор цессии (уступки) между МЫ и А, переделать реализацию и текущей датой провести зачет?

[glad]

Кажется понимаю.. У вас от 27.02.12г. Тройственный договор зачёта. Только меня смущает дата этого договора. Реализация была 16.03.12г.,а зачёт ранее! Так не должно быть. Зачёт только после реализации (после того как появилось встречнгое требование/долг)

[glad]

Давно не встречала подобные договора. Постараюсь объяснить суть, помочь тебе разобраться.
Значит смотри: договор заключается между трёмя сторонами (обязательно три), т.е. все должны быть согласны с зачётом долга (по той причине, что все имеют встречные долги).
1 сторона перечислила аванс, 2 сторона -ТЫ, 3 сторона получила товар (подразумевается, хоть ты не пишешь об этом, что сторона 1 должна за что-то стороне 3).
Т.е. (по твоей информации) сторона 2 должна строне 1, а сторона 3 должна стороне 2.
Тем самым, сторона 2 передаёт стороне 1 долг строны 3. Логично предположить, что сторона 1 имеет задолженность перед строной 3 и в договоре они тоже оговаривают и зачитывают свои встречные задолженности.
Очень схож этот договор с договором, о котором писала выше -ЦЕССИИ, отличие в том, что все три стороны имеют встречные задолженности друг перед другом. А в договоре ЦЕССИИ есть должник и кредитор, кредитор передаёт новому кредитору долг, участвуют в договоре только две стороны, участие должника не нужно -он уведомляется и его согласие не требуется.
п.с.: можешь скинуть мне скан договора, попробую наглядно посмотреть, может ещё что-то скажу, не видя док. сложно.
эл.почту отправлю тебе в личку

[Среда]

Сообщение от Balyakina

меня смущает дата

27.02.11 - именно 2011г. на нем стоит

Сообщение от Balyakina

Зачёт только после реализации

логично
если сегодня дира увижу, порасспрашиваю что там к чему
скан смогу вечером скинуть

Сообщение от Balyakina

1 сторона перечислила аванс, 2 сторона -ТЫ, 3 сторона получила товар

по факту видимо да, но документы от нас сделаны на Сторону 1 (фирма А). Вот если я их переделаю, тогда будет как в посте №12

[glad]

да-да, всё верно.. изначально у вас подразумевалось, что Ты получила аванс от А и отгрузила им-же. Переделаешь и будет всё верно

скинь договор вечерком...

[Среда]

ага, т.е. можно без проблем переделать, а потом по договору (тому или новому) перезачесть (в 1С, чтоб не висело ничего) ?

[Среда]

А перезачет придется мартом делать... А то НДС к уплате появляется (от переделанной реализации). Как его в 1С провести не знаете случайно? Корректировка долга / Проведение взаимозачета?

[glad]

Дата реализации в пределах квартала -не принципиально).
Зачёт провести "Бухгалтерской справкой", по-моему другого документа не предусмотрено.