Как грамотно закрыть расходы, 84 или 86 счет?

[Annette_m]

Помогите разобраться, знающие бухи, а то я что-то уже совсем не соображаю.
Моя организация - НКО, районное отделение пожарного общества. Ежемесячно мы перечисляем в городское пожарное общество целевые взносы. Как НКО, по окончании 2011 года нераспределенную прибыль с 84 счета отнесла на 86. Собственно вопрос № 1 - могу ли я целевые взносы отнести на 84 счет и закрыть в конце 2012 года за счет полученной прибыли или я обязана ее закрыть в 1-м квартале за счет 86-го?

Поясню, почему возник такой вопрос. В течение года мы оказываем ряд услуг, которые обязаны закрывать только за счет целевого финансирования, а средства эти образуются только в конце года при закрытии 84-го. Вот и получается, что если я сейчас закрою взносы в городское общество за 1 квартал, на 86-м счете у меня ничего не останется.

[Тунгус]

Судя по дате вопроса Вы очевидно уже должны были найти ответ. Хочу только прокомментировать - счет 84 и 86 вообще не корреспондируют друг с другом, поэтому Вы не можете отнести нераспределенную прибыль на 86 счет. На счете 86 отражаются обороты по целевому финансированию, которое поступило к Вам, а не перечисленные Вами взносы в городское пож.общество.