Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
В 2012 перешли на ОСНО с УСНО 15%.
В 2011 ,когда были на УСНО,получили временную финансовую помощь от учредителя,на неё купили а/м. На 31/12/11 стоимость купленных а/м списалась на затраты. Теперь свожу баланс,он не сходится именно - у меня в пассиве отражена помощь учредителя,а в активе ничего нет, т.к. стоимость а/м я уже списала на затраты. Я что-то неправильно делаю? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор
|
![]()
Финансовую помощь вы отразили по кредиту какого-то счета, то есть в пассиве.
Но одновременно вы где-то записали ее в активе, например в дебет расчетного счета (51). Потом вы перекидывали с одного дебета на другой - с расчетного счета на счет 01 (ОС), потом в затраты (счет 20 или 44), но при этом не теряя эту сумму в активе. Там и ищите. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
а на эти деньги купили а/м 60 51 потом их на 01 счет 01 60 потом вся сумма за 4-ре кв списалась на 20-й ,т.к. это была упрощенка в результате на 01 ничего не осталось! а на 67-м висит Если бы это было ОСНО-остался бы 01 счет. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор
|
![]()
Аланда, у них проблема в переходе с УСН на ОСН. Обязанность возврата займа осталась, а корреспондирующий дебет отсутствует, поскольку в бытность УСН был благополучно замылен.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]()
В бухучете он не может быть списан... Амортизацию ОС никто не отменял... А если весь списали, то недостающую разницу ищите в убытке... И вообще, Вы должны были сначала сделать баланс на конец года по УСН, что бы у Вас получился баланс по ОСНО за 1 квартал... Входящего баланса, как я понимаю, у вас нет? С каких активов и пассивов вы начали ОСНО? Равенство-то хоть соблюдалось?
Последний раз редактировалось Larky; 23.04.2012 в 12:59. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
с бухучетом за 2011 г. все понятно купили за 1 млн,амортизация 200 тыс ,на 01 остается 800 тыс. на 31/12/11. Соответственно,если я эти цифры в балансе показываю,у меня возникает налог на имущество, ОС-то числится! Но мы ж на упрощенке списали всю стоимость под ноль,у нас на 01 ничего нет! Я совсем запуталась!!! |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
до этого мы были посредниками,все было красиво и сходилось,и сейчас по всем статьям сходится,кроме вот этого безобразия-получили безвозмездно деньги,купили на них а/м,списали всю стоимость на 31/12/11,и в результате на основных 0,а финансовая помощь болтается |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.06.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
модератор
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|