Банк не туда отправил платеж

[Mashik]

Здравствуйте. Такая ситуация: в конце декабря 2011 года оплатили НДФЛ, страховые взносы. Где-то в середине января звонят из пенсионного и говорят, что к ним из налоговой пришли деньги, предназначавшиеся на уплату НДФЛ. Выяснила следующее: операционистка в банке по своей вине отправила наши деньги в совсем другую налоговую. Те в свою очередь перенаправили их в ПФР. В ПФР сказали, что эти деньги зачтут в счет будущей уплаты страховых взносов. В налоговую же я снова оплатила НДФЛ, получилось, конечно же, с задержкой. С банком договорилась, что в случае проверки они подвердят, что деньги уплачены не вовремя по их вине. Но вот как мне теперь это отразить в учете? Получается на конец года недоплатила НДФЛ, но переплатила по страховым взносам на страховую часть в ПФР, которые сели в ПФР только в феврале-марте 2012года. Месяц/два они болтались не пойми где. Помогите пожалуйста, как быть)

[Впервые главбух]

Mashik, во-первых из банка нужно взять письмо, что это их вина с печатью, а не договариваться на словах.

Сообщение от Mashik

Но вот как мне теперь это отразить в учете?

что именно? Вы же банк разносили, разнесите так, как вышло по факту.

[Mashik]

Так в ПФР деньги сели не концом декабря, а только в феврале. Ежели я поставлю по факту уплату в ПФР, то на конец года будет переплата, которой фактически то нет. Я вот думаю как сделать (не знаю, правильно ли):
ошибочно перечисленную сумму в выписке указать как уплату в ПФР. Этой же датой сделать ручную операцию по возврату из ПФР нам денег и уже в феврале снова отразить в ручную как оплату. Надеюсь ход мыслей понятен.
Что касается банка, то у меня с операционистками хорошие отношения и да, на словах договорилась, что если что они мне предоставят письмо о том, что это произошло по их вине. У меня есть на руках платежка с правильными реквизитами и штампом банка. Так что можно будет если что налоговой доказать вину банка.

[Впервые главбух]

Сообщение от Mashik

то у меня с операционистками хорошие отношения и да, на словах договорилась, что если что

они сегодня работают, а завтра уволились, а что если их уже к тому времени не будет?

Сообщение от Mashik

той же датой сделать ручную операцию по возврату из ПФР нам денег и уже в феврале снова отразить в ручную как оплату.

ну не знаю, движения же по банку не было туда, обратно, деньги же ушли и всё. Сверку по платежам возьмите в ПФР, посмотрите каким там числом поступление, обычно они зачисляют и задним числом.

[ILD17]

Это полный бред. Если операционистка оплатила не туда, то налоговая должны была прислать письмо для корректировки назначения платежа или ожидать от вас письма с требованием возврата указанных сумм и никак казначейство совместно с налоговой не могло отправить их на счета пенсионного фонда. Толи кто то что то не договаривает то ли этот мир сошел с ума

Сообщение от Mashik

Но вот как мне теперь это отразить в учете?

Способ 1. Забить и отразить так как есть, доплатить налог и пени.
2. Оставить как есть, взять письмо с банка, то что это его вина, с ним в налоговую чтобы не начисляли пени.
3. Письмо в казначейство и налоговую с требованием соблюсти Приказ Минфина РФ от 5 сентября 2008*г.*N*92н "Об утверждении Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации"

Но закралось такое сомнение что ваш банк их сразу отправил в пенсионку.

[Mashik]

Я видела платежку, заполненную банком. Реально стояла другая налоговая. А ПФР 100% посадила эту сумму февралем. Моя же налоговая ни слухом ни духом. Видимо пофигу ей.
Если я отражу уплату вместо ндфл в пфр, то на конец 2011 года будет переплата по страховым взносам и нужно будет в пфр подавать корректировку за 2011 год, хотя пфр может и не принять ее, т.к. деньги эти сели февралем 2012.
Если же оставить этот платеж каким он должен быть изначально, то есть уплата ндфл, то 2011 год закрывается нормально, но в январе я эту же сумму проплатила снова в налоговую и тогда уже здесь получится перепалата, которой, по факту, нет.
какой-то прям замкнутый круг. голова кругом

[Veselenochka]

Сообщение от ILD17

Это полный бред.

очень похоже на то
у меня до сих пор в казначействе висят деньги, отправленные в ПФР по КБК ФСС - ни ПФР, ни ФСС нафик не надо с этим платежом разбираться

[Veselenochka]

Сообщение от Mashik

А ПФР 100% посадила эту сумму февралем.

вашу сумму? или через полгода они опомнятся, что это Не ваши деньги, а чьи-то другие?
каким образом налоговая (тем более чужая) смогла

Сообщение от Mashik

перенаправили их в ПФР.

?

[ILD17]

Сообщение от Mashik

Я видела платежку, заполненную банком. Реально стояла другая налоговая. А ПФР 100% посадила эту сумму февралем. Моя же налоговая ни слухом ни духом. Видимо пофигу ей.
Если я отражу уплату вместо ндфл в пфр, то на конец 2011 года будет переплата по страховым взносам и нужно будет в пфр подавать корректировку за 2011 год, хотя пфр может и не принять ее, т.к. деньги эти сели февралем 2012.
Если же оставить этот платеж каким он должен быть изначально, то есть уплата ндфл, то 2011 год закрывается нормально, но в январе я эту же сумму проплатила снова в налоговую и тогда уже здесь получится перепалата, которой, по факту, нет.
какой-то прям замкнутый круг. голова кругом

Если со всем согласны и не хотите добиваться законно установленного зачисления налогов на счета в казначействе, то берете любой документ подтверждающий факт перекидки между нашими доблестными государственными органами данной суммы и на дату зачисления в пенсионный фонд делаете ручную проводку Д 69 К 68

[ElenaG]

Сообщение от Mashik

А ПФР 100% посадила эту сумму февралем

интересно, как это ПФР может вообще что-то сажать, если КБК не их указаны... чето вообще ситуация бредовая...
и вообще - что значит "хорошие отношения с операционисткой"? на фиг вам нужны хорошие отношения, если из-за этого могут быть у вас проблемы с налоговой, пени начислят и т.п... опят же корректироки вам всякие делать...
наш Пенсионный например, даже деньги с переплаты по ОМС не может перекинуть с территориального на федеральный... а тут -НДФЛ... пени будут начислены за 6 мес, наверняка немалая сумма... пусть банк и операционистка несут ответственность и разруливают ситуацию...

Mashik, или Вы нам тут не всю правду рассказали...

[Youlia]

Сообщение от Mashik

Я видела платежку, заполненную банком.

Надо взять в банке официальный ответ на официальный вопрос: куда уши деньги? И тогда уже разбираться дальше. А сейчас пока в учете ничего не надо делать, ведь учет ведется по документам, а из документов у вас на сегодняшний день только платежка с реквизитами ПФР и отметкой банка об исполнении.

[Mashik]

Рассказала все как есть. Ничего не утаила.
Сама не понимаю, как так спокойно могли деньги с чужой налоговой перечислить в пфр.
Да к тому же с ПФР то мне звонили, сказали, что ваши деньги мы зачтем. При сдаче отчетности за 1 квартал сделала сверку платежей. Эта сумма осела в ПФР в январе.
В банк таки схожу и попрошу справку, что по их вине деньги ушли не туда.
Мне вот сейчас надо в налоговую сдать обортку по 68 счету за 2011 и 2012 года. Как мне поступить: в 2011 году указать, что эти 10т.р. ушли куда надо и банк ничего не напутал и в январе 2012 отразить также еще одну оплату этой же суммы в налоговую (из-за того что деньги ушли в пфр, еще раз подготовила платежку на ндфл в налоговую), или из оборотки 2011 года убрать 10 т.р. и отразить их только в 2012 (т.к. по факту первый платеж до налоговой не дошел)? ПО МОИМ документам (платежке от 29.12.12г.) получается, что деньги ушли туда, куда надо.

[Mashik]

Сообщение от Youlia

Надо взять в банке официальный ответ на официальный вопрос: куда уши деньги?

не подскажете что примерно написать в этом запросе? Не умею красиво и внятно описывать суть)

[ILD17]

Руководителю
________________


"Название организации" в соответствии с договором на текущее банковское обслуживание № от сформировало и передало вам платежное поручение за № от на перечисление денежных средств в МРИ ФНС № ____ в части налога на доходы физических лиц (копия прилагается) за декабрь месяц 2011 года. По имеющейся у нас информации данные денежные средства на указанные реквизиты платежного поручения не поступили. Просим Вас предоставить информацию о состоянии расчетов по данному платежному поручению.

Руководитель ____________________ _____________________

[ILD17]

в налоговую


Начальнику МРИ ФНС №___________

"Название организации" 29 декабря 2011 года сформировало и направило в кредитное учреждение "Наименование банка" платежное поручение № от ____ (копия прилагается) на уплату налога на доходы физических лиц за декабрь 2011 года. В связи с технической ошибкой банка, подтверждения письмом №___ от ____ (копия прилагается), денежные средства на указанные нами реквизиты не поступили. В момент обнаружения данного факта нашим обществом сформировано новое платежное поручение №____ от _______ (копия прилагается) на погашение образовавшейся недоимки по налогу. Просим Вас не принимать в отношении нашего общества налоговые санкции по данному обстоятельству.

Руководитель __________________ ___________________

[Youlia]

Сообщение от Mashik

Как мне поступить:

В 2011 надо показывать то, что было в 2011, исправления в учете уже нужно делать на основании тех документов, которые возникли в 2012 г., т.е. официальных ответов из банка, официальных актов сверок и т.д.