Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
03.07.2012, 23:33 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.04.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
КДиР при УСН.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, должна ли сумма возврата излишне перечисленных денежных средств по аренде попадать в КДиР? У нас УСН 6% доходы.
|
04.07.2012, 14:31 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.02.2011
Сообщений: 70
Спасибо: 0
|
Re: КДиР при УСН.
Скажите плиз, как отражать в КДиР 15 %, покупную стоимость товара, с ндс или без ндс???
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.07.2012, 15:30 | #5 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,167
Спасибо: 140
|
Re: КДиР при УСН.
|
04.07.2012, 19:53 | #6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КДиР при УСН.
двумя надо, покупная стоимость -один расход, НДС другой. Смотри ст.346.16 НК
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
05.07.2012, 09:02 | #7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 20.02.2011
Сообщений: 70
Спасибо: 0
|
Re: КДиР при УСН.
А еще такой вопросик. Мы в том году были на ОСНО, на конец года осталось товара на сумму 10000 р, а в этом перешли на УСН , товар полностью оплачен поставщику был в том году, как списывать в таком случае ???
|
05.07.2012, 08:43 | #8 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,167
Спасибо: 140
|
Re: КДиР при УСН.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.07.2012, 16:10 | #9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.01.2010
Адрес: Ростовская область
Сообщений: 165
Спасибо: 8
|
Re: КДиР при УСН.
ElenaG, НДС, входящий в стоимость товарно-материальных ценностей, в подпункте 8 пункта 1 статьи 346.16 НК РФ фигурирует как самостоятельный расход. Следовательно, его нужно показывать отдельно, с чем соглашается и Минфин (см., например, письмо от 21.12.2006 № 03-11-04/2/286). Если сделать по-другому, это будет расцениваться как ошибка. Правда, на расчет налоговой базы она не повлияет.
Отсюда взяла. доллар, списывать можно будет только после реализации покупателю и его оплаты вам, это при условии вашей оплаты поставщику и оприходованию. |
|
|