Налог на прибыль- как платить первый раз?

[Валерия О.]

Добрый день!
Организация работает с января этого года, в 1 квартале прибыли не было, сдавала 0 декларацию. В этом квартале была реализация и соответственно прибыль, декларацию вроде бы сформировала, сумма к уплате 278 067 рублей ( 27807 в федеральный бюджет), 250 260 в региональный). Как теперь перечислять налог- за 2 квартал единовременно, и далее ежемесячно авансовые платежи?

[Татьяна Луценко]

Налог на прибыль платиться единовременно (т.е. сколько начислили к уплате в квартале, столько и заплатили). Его как НДС на 3 части делить нельзя

[sous]

Сообщение от Валерия О.

перечислять налог- за 2 квартал единовременно,

да, срок 28 число

Сообщение от Валерия О.

и далее ежемесячно авансовые платежи?

да, по 1/3 каждый месяц до 28 числа

[Валерия О.]

Сообщение от sous

да, срок 28 число



да, по 1/3 каждый месяц до 28 числа

Спасибо.
А подскажите, чтобы не уплачивать авансовые платежи месячные- нужно, чтобы организация работала 4 квартала, и выручка ее не превышала 10 млн в квартал?

[ГЛБ]

Валерия О., ответ тут ст.286 НК РФ

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

[надяя]

Сообщение от ГЛБ

Валерия О., ответ тут ст.286 НК РФ

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

Я правильно понимаю эту статью??Т.е. если доходы перешагнули за 10 млн. то надо сдавать ежемесячно прибыль???

[sous]

Сообщение от надяя

то надо сдавать ежемесячно прибыль???

не сдавать, а платить ежемесячно авансовые платежи

[надяя]

Сообщение от sous

не сдавать, а платить ежемесячно авансовые платежи

Ой можно уточню т.е. в 4 кв. у нас прибыль перемахнет 10млн. значит с месяца когда будет превышение или со сл. года надо платить ежемесячно авансовые платежи, а сдавать декларацию поквартально?

[ILD17]

Сообщение от надяя

в 4 кв. у нас прибыль перемахнет 10млн.

берете последние четыре квартала , суммируете доход, делите на 4, и если получившаяся сумма более 10 млн. то платите ежемесячные авансовые платежи. Декларацию сдаете ежеквартально.

[Мимохожий]

Здравствуйте всем!

Я не бухгалтер, но мне для себя интересно понять об расчете прибыли.
Помогите пожалуйста.

Мне не понятно как оплаты по счетам влияют на размер прибыли?

Допустим у меня чистый лист и я в отчетный период имею на руках 12 актов выполненных работ на сумму 12 млн.р и затраты, которые я понес выполняя эту работу 10 млн.р.
За отчетный период мне заказчик не перечислил ни копейки, ну или перечислил например 5 млн.р (как будет угодно).
Вопрос: Прибыль у меня есть или еще нет?
И что будет дальше если вдруг мне заплатят например все долги в один день? Как это отразится на прибыли?

Спасибо за ответ конкретный ответ без кодексов и прочей мне пока не нужной информации

[LiGro]

Мимохожий, у вас уже есть прибыль 2млн, так как факт оплаты не влияет на прибыль ( если конечно у вас не кассовый метод ). И я не углубляюсь в ваши затраты и по зарплате и по взносам, чисто ваш пример. И когда вам оплатят ваши долги прибыль уже нипричем, просто вернули долг. Ну как то так

[Мимохожий]

Сообщение от LiGro

Мимохожий, у вас уже есть прибыль 2млн, так как факт оплаты не влияет на прибыль ( если конечно у вас не кассовый метод ). И я не углубляюсь в ваши затраты и по зарплате и по взносам, чисто ваш пример. И когда вам оплатят ваши долги прибыль уже нипричем, просто вернули долг. Ну как то так

Т.е. не имея еще денег, я уже обязан заплатить 400тыс.р. налог на прибыль? Я правильно понял, прибыль считается по бумагам а не по деньгам?

Я занес в 1С всю свою деятельность и пока не соображу что мне делать с прибылью, которая уже торчит на 90 счете. Денег то еще нет.

[LiGro]

Мимохожий, ну да так. А откуда у вас 10млн рамходов, вы ж как то оплачивали, деньги где то брали, и неужели вам ваш заказчик ни копейки не перечислил?

[Мимохожий]

Сообщение от LiGro

Мимохожий, ну да так. А откуда у вас 10млн рамходов, вы ж как то оплачивали, деньги где то брали, и неужели вам ваш заказчик ни копейки не перечислил?

Разницы нет сколько он перечислил, важно другое, с чего налоги платить в таком случае? Вексель в налоговую нарисовать и отправить или Акт выполненных работ, подписанный заказчиком?

Ведь деньги - это долг эмитента. В данном случае я имею деньги в виде Актов подписанных. Но эти деньги еще не поменяны на долговые расписки ЦБ РФ (рубли). Так что мне делать, присвоить в S&P рейтинг ААА+ бумагам своего заказчика и продать их на бирже не дожидаясь его оплат?

P.S. Кстати! Еще вопрос! А что будет если я покажу в налоговую прибыль и не оплачу ее вовремя, а месяцев так через 9?

[Fox120]

Сообщение от Мимохожий

Ведь деньги - это долг эмитента. В данном случае я имею деньги в виде Актов подписанных. Но эти деньги еще не поменяны на долговые расписки ЦБ РФ (рубли). Так что мне делать, присвоить в S&P рейтинг ААА+ бумагам своего заказчика и продать их на бирже не дожидаясь его оплат?

м-дяя... умно, умно..

Сообщение от Мимохожий

P.S. Кстати! Еще вопрос! А что будет если я покажу в налоговую прибыль и не оплачу ее вовремя, а месяцев так через 9?

Кстати.. можно НК открыть и почитать что полагается в России за неисполнение обязанностей налогоплательщика...

[Мимохожий]

Сообщение от Fox120

м-дяя... умно, умно..
Кстати.. можно НК открыть и почитать что полагается в России за неисполнение обязанностей налогоплательщика...

Почитать можно все что угодно, хоть надписи на заборе.
ЧТО ДЕЛАТЬ В ДАННОМ СЛУЧАЕ?
Я спрашиваю бухгалтеров, а не людей, которые заполняют таблицы в БД 1С.
Если даже здесь, где казалось бы прочитано ВСЕ уже, не могут дать ответ, то значит его нету? Т.е. все тупо чувствуют себя ворами в этой стране, будучи при этом честными людьми?!

[ILD17]

Мимохожий, Вопрос из разряда: как мне прокатится на лыжах на по шахматной доске, при этом не платить системному администратору выписывающего больничные листы.

[Мимохожий]

Сообщение от ILD17

Мимохожий, Вопрос из разряда: как мне прокатится на лыжах на по шахматной доске, при этом не платить системному администратору выписывающего больничные листы.

Т.е. вы не знаете?
Но это очень частая ситуация в современной жизни.
Кто-то обязательно знает как быть.

[ILD17]

Если хватает ума лезть в ЦБ, то удосужиться почитать и о налогах, совершая действия во взаимосвязи.

[Мимохожий]

Сообщение от ILD17

Если хватает ума лезть в ЦБ, то удосужиться почитать и о налогах, совершая действия во взаимосвязи.

Дождемся утра. Утро вечера трезвее