Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.08.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! Помогите пожалуйста грамотно составить бух отчетность. Ситуация такая: есть некоммерческая организация, зарегистрированная в мае 2012 года, деятельности пока никакой не ведется, но на развитие этой организации взят кредит в размере 150 000 (наличными, минуя расчетный счет), из этих денег была оплачена аренда 103 000 через расчетный счет. Помогите как это все отразить в бух отчетности и отчете о прибылях и убытках? по каким строкам?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Это кто вам дал кредит ? минуя расчетный счет ? не банк точно, а все остальное кредитом не считается, так как кредиты может выдавать только организация имеющая лицензию на соответствующую деятельность.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Если вам, как вы выразились дали кредит, то может быть вы путаете понятие, и это не кредит, а заем ? то есть заняли у кого-то денег, а потом должны вернуть, возможно и с процентами ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.08.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.08.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Хорошо, кредит в расчет не берем. Остается разобраться с формой 2. учредитель внес на р/счет 103 000 руб и тут же перевел 103 000 за аренду помещения. как отразить это движение денег? ( перед внесением денег на счете был ноль рублей и после уплаты аренды на 30.06 на счете тоже ноль)
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну тогда: оформляем договор займа краткосрочного беспроцентного между фирмой и физ лицом, если эти деньги дает учред, то в данном случае он не учред, а просто физ лицо Иванов, приходуем деньги в кассу организации, т.е. оформляем ПКО (приходный кассовый ордер) в котором прописываем: от Иванова И.И. по договору займа № ...от...., проводка будет
Дт 50 Кт 66.3 - 103 000 руб. (займ от Иванова) дальше эти деньги несем в банк, при этом выписываем РКО (расходный кассовый ордер) Дт 51 Кт 50 - на расчетный счет (в банке спросят, что за деньги вы сдаете, говорите что это займ, при этом некоторые банки попросят копию договора займа, некоторые не просят), поэтому копию договора взять с собой А дальше все просто, деньги у вас на счете, и вы ими распоряжаетесь на цели, на которые вам нужно, в данном случае оплачиваете аренду Дт 60 Кт 51 - оплата аренды В договоре займа будет две подписи : одна заемщика ООО Ромашка ген дир, вторая заимодавца просто физ лица Иванова, если учред является и диром в этой организации, то Иванов подписывается и как дир и как физ лицо
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Займы и кредиты не входят в налогооблагаемую базу, то есть не участвуют при расчете налога на прибыль.
Правда как это будет выглядеть в форме 2, у вас некоммерческая организация, я не скажу, но если бы была коммерческая, то в форме 2 у вас был бы убыток, если у вас на момент закрытия квартала была бы не просто оплата аренды, как предоплата, а еще и акт, что эта аренда вам уже предоставлена.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.08.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
вот я так и думала, спасибо большое! значит я 103 тыс руб по строчке "себестоимость" прописываю и имею убыток за 2 квартал (полугодие)
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.08.2012
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
MarinaAnna, с этим ясно, вот как быть с балансом. Сейчас задача №1 к завтрашнему утру сделать его, ибо в срок не сдали и наш счет арестовала налоговая. Сейчас вся загвоздка в том, по каким строчкам прописать эти цифры в балансе и отчете о прибылях и убытках
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Но у вас еще кроме всего должны были быть операции: например Уставной капитал, например услуги банка, у вас же не бесплатный банк, он же наверное и брал какие-то деньги за открытие р/счета и ежемесячная комиссия банка и комиссия за платежки
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
|
|