Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте.
Подскажите, сколько заплатит НДС и налога на прибыль фирма, работающая по ОСНО, которая перепродает услуги? Образно говоря, фирма "Валенки" на ОСНО выставляет счет фирме "Калоши" (эта фирма на упращенке)10 тыс руб (счет как полагается со включеным ндс), фирма "Калоши" платит этот счет, фирма "Валенки" оплачивает в ИП "Мастер валенок" 8 тыс руб. Сколько НДС и налога на прибыль должна заплатить фирма "Валенки"? Заранее, огромное спасибо. Последний раз редактировалось Jumbo; 10.09.2012 в 09:58. |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
(10-8)=2*20%=0,4 налог на прибыль все это при условии, что ИП Мастер валенок работает без ндс
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Все будет зависеть от сути проведенных сделок. Если фирма Валенки является агентом, то НДС будет уплачен с 2000 (2000/118*18=305 руб.) и прибыль с 1695 руб (2000-305), а если продавцом, то НДС с 10 000 (1525 р), а прибыль с 475 рублей (10000-1525-8000).
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Исходя из вашего расчета - как бы вы сами определили в каких случаях фирму "Валенки" можно считать агентом, а в каких продавцом? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
А сколько налогов заплатит ООО "Валенки" если оно переведет в ИП "Мастер валенок" не 8 тыс, а все 10? Должно ли оно в этом случае что-то платить? Таким образом, ООО "Калоши" перевело в ООО "Валенки" 10 тыс руб, а Валенки переводит в ИП Мастер калош всю эту сумму в тот же день.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
да, верно,забыла
тогда (8,48-8)*20%
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
![]()
Jumbo, Продавец - это когда сам купил-сам продал. А агент - это услуга по поиску продавца или покупателя, оплачивается в форме вознаграждения.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
в таком случае налоги будут считаться с агентского вознаграждения
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
нет, всякая предпринимательская деятельность подразумевает получение прибыли
![]()
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.09.2012
Сообщений: 19
Спасибо: 0
|
![]()
Хорошо. Тогда может ли агенсткое вознаграждение ООО "Валенки" составлять, скажем 100 руб лей? То есть получили от ООО "Калоши" 10 тыс, отправили в ИП "Мастер валенок" 9 900 руб из них. 100 руб как облагаемую базу считаем
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]()
кроме перепродажи валенок у ООО Валенок нет больше деятельности? а накладные расходы есть? аренда, зарплата, налоги? вознаграждение может быть и 100 руб, но если при таком вознаграждении вы будете постоянно в убытке - вас налоговая будет нежно "любить" и имеет полное право принудительно ликвидировать
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|