Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2011
Адрес: Ставрополь
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, впервые столкнулась в авансовыми с-ф, хотелось бы разобраться до наступления отчетного периода, чтобы потом не нервничать, у меня есть авансы и полученный и уплаченные! Меня интересует правильно ли я истолковала инструкцию по заполнению декларации по НДС. В строке 010 гр. 3 я отражаю стоимость продаж без НДС из книги-продаж и соответственно, в стр. 010 гр. 5= стр.010 гр.5*18%? В стр. 070 гр.5 я указываю сумму авансов полученных без НДС, и соответственно стр. 070 гр.5= стр 070 гр.3*18/118? В стр. 110 я отражаю авансы оплаченные и уже закрытые? Стр. 120 гр.5=сумме стр. 010-090? Стр. 130 +=НДС по книге-покупок? В стр. 150 авансы оплаченные но еще не закрытые? Со стр. 200 вообще разобраться не могу! Помогите советом!
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Дебетовый оборот по сч 76 АВ. (НДС уплаченный с ранее полученных авансов по которым прошла реализация)
Дт. 76АВ Кт. 68.2 - Начислен НДС с аванса полученного (выписана сч. ф-ра на аванс) Дт. 90.3 Кт. 68.2 - Начислен НДС с реализации (выписан сч. ф-ра на отгрузку) Дт. 68.2 Кт. 76АВ - Зачтен ранее уплаченный НДС с аванса (Сч. ф-ра на аванс заносится в книгу покупок) |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2011
Адрес: Ставрополь
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день, подскажите пожалуйста, впервые столкнулась с авансами, правильно ли я заполняю декларацию по НДС?
стр. 010 гр.3 = Реализации без НДС (книга продаж)? стр. 010 гр.5 = стр. 010 гр.3*18%? стр. 070 гр.3 = авансы полученные с НДС? стр. 070 гр.5 = стр.070 гр.3*18/118? стр. 110 = Выданный аванс- зачтен? стр. 130 = НДС с поступления (книга покупок)? стр. 150 = НДС с авансов выданных? стр. 200 = НДС с полученных авансов - зачтен? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Книга Продаж и Покупок должна в итоговой сумме идти со строками 120 и 230 (Если нет других разделов кроме 3)
Заполнение по строкам нужно смотреть не по книгам а по счетам учета Открываете Анализ 68.2 в разрезе субсчетов и заполняете декларацию, конечно если Вы уверены что все правильно разнесено. Да ![]() Да Да Оборот по 19 сч. (кроме Экспорта) Да Да Вот скрин посмотрите для примера |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2011
Адрес: Ставрополь
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
![]()
Вот опять возник вопрос, подскажите пожалуйста, если мы оплатили аванс в 1 квартале, а поступление было во 2-м, то в стр. 120 я указываю этот аванс во 2-м квартале? Правильно?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
И взяли его на возмещение?
Вы его указываете в строке 110, 090 и соответственно он входит в Итого к уплате в 120 строку |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2011
Адрес: Ставрополь
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.12.2011
Адрес: Ставрополь
Сообщений: 171
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо огромное, а вот еще вопросик, стр. в строке 150 я имею право отразить НДС с авансов выданных только в том случае, если у меня есть счет-фактура полученный от поставщика и в договоре прописано, что возможна предоплата, если одно из этих условий не соблюдается, то я не имею права отражать аванс по строке 150?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|