Предоставление пояснений

[Найда]

Друзья. Помогите пожалуйста составить пояснение на следующее расхождение: отражение доходов от реализации в декларации по налогу на прибыль в меньшем размере при увелечении дебиторской задолженности покупателей и заказчиков указанной по бух. отчетности.

[Log_in]

в дебиторку могут попадать авансы.

[Найда]

Я понимаю, но как грамотно так ответить

[Log_in]

Отвечайте по сути, - на ваш запрос о расхождении роста дебиторской задолженности, отраженной в бух. отчетности, по сравнению с объемом реализации, отраженной в декларации..., доводим что, превышение образовалось за счет роста дебиторки, в т.ч. авансов, сумма которых не подлежит обложению ННП.

[Аланда]

Сообщение от Найда

отражение доходов от реализации в декларации по налогу на прибыль в меньшем размере при увелечении дебиторской задолженности покупателей и заказчиков

Сообщение от Log_in

в дебиторку могут попадать авансы.

Стесняюсь спросить,какие авансы попадают в дебиторскую задолженность?

[glad]

Сообщение от Аланда

Стесняюсь спросить,какие авансы попадают в дебиторскую задолженность?

авансы выданные

[AlexVX]

Сообщение от Аланда

Стесняюсь спросить,какие авансы попадают в дебиторскую задолженность?

Вот и мне интересно. (с)

[AlexVX]

Вообще-то дебиторская задолженность по счету 62 учитывается с НДС, а реализация в декларации по прибыли - без НДС.

[glad]

Сообщение от AlexVX

Вообще-то дебиторская задолженность по счету 62 учитывается с НДС, а реализация в декларации по прибыли - без НДС.

вот наверное в этом причина.. хотя, как можно вообще сапоставлять такие не взаимосвязанные показатели или взаимосвязанные притянотостью за уши.

[Аланда]

Сообщение от AlexVX

Вообще-то дебиторская задолженность по счету 62 учитывается с НДС, а реализация в декларации по прибыли - без НДС.

Да,я тоже об этом подумала,но ,насколько я знаю,для проверок нашей отчетности у налоговых органов существует столько разных формул на соответствие одних показателей другим! ( иначе цель камеральной проверки никогда не была бы достигнута),что вполне возможно и этот момент тоже учтен.
А как вы думаете,на основании каких показателей они могли сравнить

Сообщение от Найда

отражение доходов от реализации в декларации по налогу на прибыль

и

Сообщение от Найда

увелечении дебиторской задолженности покупателей и заказчиков

[AlexVX]

Ну, я бы тоже заинтересовался, если бы увеличение дебиторской задолженности по заказчикам с начала года (за вычетом НДС) было больше выручки от реализации в декларации по налогу на прибыль.

Вероятно, автору нужно для начала сравнить дебетовый оборот по счету 62.1 с кредитовым оборотом по счету 90.1.

[Аланда]

Сообщение от AlexVX

если бы увеличение дебиторской задолженности по заказчикам с начала года (за вычетом НДС) было больше выручки от реализации в декларации по налогу на прибыль.

Вот и я так же рассуждала

[AlexVX]

Да, нужно положить рядом Анализ счета 62.1 и Анализ счета 90.1, а потом посмотреть на выручку от реализации в декларации. Может получиться очень интересно.

[glad]

Сообщение от AlexVX

Может получиться очень интересно.

может получиться, что действительно не отразили доход. Либо доход был отражён во внереализационных доходах.

[Youlia]

Сообщение от Аланда

Стесняюсь спросить,какие авансы попадают в дебиторскую задолженность?

авансы выданные - предоплата поставщикам товаров, работ, услуг

[Аланда]

Сообщение от Youlia

авансы выданные - предоплата поставщикам товаров, работ, услуг

Речь идет о

Сообщение от Найда

увелечении дебиторской задолженности покупателей и заказчиков

,а не вообще о дебиторской задолженности

[Аланда]

Сообщение от Balyakina

авансы выданные

Спасибо,но речь идет о

Сообщение от Найда

дебиторской задолженности покупателей и заказчиков

[glad]

Сообщение от Аланда Спасибо,но речь идет о я прошу прощения, я не увидела второй лист темы......

[Youlia]

Сообщение от Аланда

а не вообще о дебиторской задолженности

это только в том случае, если организация подает расшифровки к отчетности, т.к. в современном балансе д/з уже не подразделяется на з/д покупателей и з/д по авансам

[AlexVX]

Исходный вопрос, см. пост 1:

Сообщение от Найда

Друзья. Помогите пожалуйста составить пояснение на следующее расхождение: отражение доходов от реализации в декларации по налогу на прибыль в меньшем размере при увелечении дебиторской задолженности покупателей и заказчиков указанной по бух. отчетности.