Форум: Заполнение декларации по налогу на прибыль Форум Главбух

tiger · 11.10.2007, 14:48

Всем, добрый день. Кто-нибудь разъясните, порядок сдачи 4 приложения к листу 2 в декларации по налогу на прибыль: на конец 2006 года у организации получился убыток. Я его указала в 4 приложении листа 2 в декларации за 2006 г. В 1 и 2 квартале при сдаче декларации приложение 4 не заполняла.
В 3 квартале 2007 года получилась прибыль. Хочу списать часть убытка за счет этой прибыли. Как правильно это сделать??????????

Беренис · 11.10.2007, 15:15

В графу 040 Приложения 4 заносите сумму убытка 2006 года.
Заполняете графу 140 (налоговая база за 9 месяцев 2007 года).
В графе 150 сами проставляете сумму убытка (не более графы 140)
С 2007 года разрешено списывать убытки прошлых лет в полном объеме.
Сумма графы 150 автоматом заносится в графу 110 Листа 02 Расчета на прибыль.
Далее программа сама все рассчитает, если сумма убытка прошлых лет будет меньше налоговой базы 2007 года.

martm · 11.10.2007, 15:17

Беренис а в бухгалтерском учете это какими операциями и документами отражать?

Беренис · 11.10.2007, 15:56

Никакими. В бухгалтерском учете только доначислить сам налог 99.02/68.04 либо с «-» либо с «+»

tiger · 11.10.2007, 16:49

Большое спасибо!!!!!!!!!!!

Наталия Петровна · 15.11.2007, 10:35

Подскажите, пожалуйста: надо ли проводить начисление авансовых платежей по прибыли по бухгалтерскому учету? Если сейчас (15.11.07) сделать уточненную форму налоговой декларации на прибыль с 01.01.07, надо ли корректировать баланс, ф.2 за этот же период?

Бухгалтерша · 15.11.2007, 10:41

Насчет начисления авансов по прибыли были уже разъяснения.Поробуйте через поиск найти. Знаю, что кто-то начисляет, кто то нет.
А насчет баланса и ф №2, то корректировки по ним не сдаются.

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=3564&highlight=%E0%E2%E0%ED%F1%FB+%EF%EE+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%E8

11.10.2007, 14:48	#1
tiger статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.10.2007 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Заполнение декларации по налогу на прибыль Всем, добрый день. Кто-нибудь разъясните, порядок сдачи 4 приложения к листу 2 в декларации по налогу на прибыль: на конец 2006 года у организации получился убыток. Я его указала в 4 приложении листа 2 в декларации за 2006 г. В 1 и 2 квартале при сдаче декларации приложение 4 не заполняла. В 3 квартале 2007 года получилась прибыль. Хочу списать часть убытка за счет этой прибыли. Как правильно это сделать??????????

11.10.2007, 15:15	#2
Беренис Тружусь, аки пчела... Регистрация: 14.08.2007 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 7,395 Спасибо: 146	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль В графу 040 Приложения 4 заносите сумму убытка 2006 года. Заполняете графу 140 (налоговая база за 9 месяцев 2007 года). В графе 150 сами проставляете сумму убытка (не более графы 140) С 2007 года разрешено списывать убытки прошлых лет в полном объеме. Сумма графы 150 автоматом заносится в графу 110 Листа 02 Расчета на прибыль. Далее программа сама все рассчитает, если сумма убытка прошлых лет будет меньше налоговой базы 2007 года.

11.10.2007, 15:17	#3
martm статус: главный бухгалтер Регистрация: 04.09.2007 Возраст: 46 Сообщений: 1,457 Спасибо: 10	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль Беренис а в бухгалтерском учете это какими операциями и документами отражать? __________________ Налоговый кодекс - настольная библия каждого бухгалтера! Минуточку! Я же атеист.

11.10.2007, 15:56	#4
Беренис Тружусь, аки пчела... Регистрация: 14.08.2007 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 7,395 Спасибо: 146	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль Никакими. В бухгалтерском учете только доначислить сам налог 99.02/68.04 либо с «-» либо с «+»

11.10.2007, 16:49	#5
tiger статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 11.10.2007 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль Большое спасибо!!!!!!!!!!!

15.11.2007, 10:35	#6
Наталия Петровна статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 15.11.2007 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль Подскажите, пожалуйста: надо ли проводить начисление авансовых платежей по прибыли по бухгалтерскому учету? Если сейчас (15.11.07) сделать уточненную форму налоговой декларации на прибыль с 01.01.07, надо ли корректировать баланс, ф.2 за этот же период?

15.11.2007, 10:41	#7
Бухгалтерша статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 05.02.2007 Адрес: Московская область Сообщений: 2,773 Спасибо: 47	Re: Заполнение декларации по налогу на прибыль Насчет начисления авансов по прибыли были уже разъяснения.Поробуйте через поиск найти. Знаю, что кто-то начисляет, кто то нет. А насчет баланса и ф №2, то корректировки по ним не сдаются. http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=3564&highlight=%E0%E2%E0%ED%F1%FB+%EF%EE+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%E8

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Заполнение декларации по УСНО	Наталья Андреева	Отчетность в примерах и картинках	0	07.06.2007 00:53
Налог на прибыль. Заполнение декларации.	Olyunyaa	Делимся опытом	4	27.04.2007 13:32
Неполное заполнение декларации по НДС, ЕСН, ФСС	Валерия	Отчетность в примерах и картинках	6	20.04.2007 10:07
Заполнение титульного листа декларации	Янна	Отчетность в примерах и картинках	1	19.02.2007 11:55
Изменена форма декларации по налогу на прибыль?	Капа	Общая система налогообложения (ОСНО)	5	24.01.2007 15:32