Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2013
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте. Я работаю в санатории. Путевки НДС не облагаются и, согласно нашей учетной политике, все расходы, которые напрямую относятся на путевки также. Если поставщик - плательщик ндс, то выделенный ндс мы не предъявляем к возмещению, а относим сразу на затраты. Проблема следующая: В декабре мы закупили партию растительного масла (для отдыхающих) и всю сумму включая НДС отнесли на сч 10. В январе начались жалобы на качество и часть партии решено было вернуть, оформив все, как обратную реализацию при возврате качественного товара. Проводки я знаю:
Д62 К90.1 - 900 руб. Д90.2 К 10 - 800 руб. Д 90.3 К 68 - 100 руб. (цифры взяты для примера) Проблема в том, что у меня на 10 счете 900 руб и нет НДС. Что делать? Как можно восстановить НДС? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2013
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
![]()
Т.е. Вы предлагаете выдать поставщику документы с выделенным ндс на основании, которых он предъявит его к вычету, но при этом самим не перечислять ндс в бюджет? Да нас же при первой же проверки оштрафуют.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Но Вы же не Брали его на возмещение, на каком основании Вы его теперь начислить хотите? Вы же ведете раздельный учет НДС как я понимаю, Приложите Бух справку к своим документам на возврат, что бы было сразу видно почему не начислен НДС
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Хотя Вот что Нашла в Консультанте по Вашей теме:
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2013
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Я тоже думала о сторнировании проводок, но меня смущало, могу ли я принять к вычету ндс и не нарушаю ли я учетную политику, но раз возврат - это другой вид деятельности (о чем я не подумала), то все в порядке.
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]()
Вот еще с Глав Буха но там про ЕНВД,
Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 06.02.2013
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
![]()
Нет - это не подходит. Это письмо касается только плательщиков ЕНВД. Вот цитата: "В связи с этим операции по возврату продукции изготовителю в соответствии с договором поставки у организации, признаваемой налогоплательщиком единого налога на вмененный доход в отношении розничной торговли, облагаться налогами в рамках иных режимов налогообложения не должны." А мы при возврате должны выделять НДС. Так, что с иным видом деятельности меня больше устраивает. Спасибо.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
|
|