Исправление ошибок

[e_vichka]

Доброе утро! Подскажите как правильно исправить ошибки.Обнаружила, что в июне по банку расч.кассовое обслуживание с НДС отнесла всю сумму на 91/2 без выделения НДС.Декларации по НДС уже сданы,налог на прибыль за год еще нет.

[ГЛБ]

e_vichka, в соответствии с абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность уточнить налоговую декларацию и доплатить налог существует, только если допущенные ошибки привели к занижению налога. Если же ошибка привела к излишней уплате налога, то налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы в налоговом (отчетном) периоде, в котором выявлена ошибка, и внести уточнения в налоговую декларацию за текущий период

[e_vichka]

Сообщение от ГЛБ

e_vichka, в соответствии с абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность уточнить налоговую декларацию и доплатить налог существует, только если допущенные ошибки привели к занижению налога. Если же ошибка привела к излишней уплате налога, то налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы в налоговом (отчетном) периоде, в котором выявлена ошибка, и внести уточнения в налоговую декларацию за текущий период

Спасибо. У меня получилось, что я занизила налог на прибыль, а ндс переплатила.

[ГЛБ]

e_vichka, значит по прибыли надо сдать уточненную декларацию, а по НДС решайте сами, если вам деньги не лишние, подайте уточненку, а переплату зачтете в счет следующих платежей.

[Veselenochka]

Сообщение от e_vichka

что я занизила налог на прибыль, а ндс переплатила.

на какую сумму?

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

на какую сумму?

Сумма маленькая 60 руб

[Veselenochka]

сумма отнесенная на 91,2 =60 руб? в том числе ндс?
забудьте

[e_vichka]

Сообщение от Veselenochka

сумма отнесенная на 91,2 =60 руб? в том числе ндс?
забудьте

Нет,на 91/2 отнесено 390 р, а надо
было минус НДС 60 руб.

[Veselenochka]

то есть налог на прибыль занижен на 60*20%=12 рублей
хотите это обсудить?)))

[Larky]

Сообщение от e_vichka

расч.кассовое обслуживание с НДС

А что за расчетно-кассовое обслуживание такое? Услуги банка НДС не облагаются...

[e_vichka]

Сообщение от Larky

А что за расчетно-кассовое обслуживание такое? Услуги банка НДС не облагаются...

Это услуги по заверенеию подписей и ксерокопия документов.
Как мне правильно поступить, сделать уточненки и доплатить эти 12 руб, у меня просто по году получается прибыль к уменьшению 342 руб?

[Larky]

Я бы не стал заморачиваться с такой мелочью...

[e_vichka]

Спасибо!!!