Нужна помощь в составлении Ликвидационного баланса

[Cool]

Собственно нужна помощь в составлении промежуточного баланса ликвидационного. Не выстраивается он у меня.
Есть 1.кредит - 1000 000 руб
2. долг по налогам 54000
3. ООО "0" мы должны 1800
4. ФСС нам должен 2500
5. ООО "Рога и копыта" 120000 нам должен
6. запасы материалов 300 000 руб
7. Оборудование первонач.ст. 525000
8. Подотчетные суммы окколо 1 000 000
9. уставный капитал 10 000

[Cool]

актив
запасы 300000
Дебитор.зад-ть 120000+2500+1 000 000
денежные средства 0
1422500
пассив
уставный капитал 10000+525000
кредит.зад-ть 1056300
непокрытый убыток -168800
1 422 500

[Cool]

так правильно????
Буду рада любой помощи

[Cool]

сколько просмотров и ни одного ответа.....................

[Larky]

Сообщение от Cool

так правильно????

Нет... Почему у Вас оборудование попало в пассив? Непокрытый убыток увеличьте до 881700 руб., и баланс у вас сложится...

[Larky]

Сообщение от Cool

Подотчетные суммы окколо 1 000 000

И вот это около уточните... Вам их взыскивать с подотчетников...

[Larky]

Сообщение от Cool

кредит.зад-ть 1056300

Откуда еще 500 руб? В первоначальных условиях я их что-то не вижу...

[Fox120]

Сообщение от Cool

Собственно нужна помощь в составлении промежуточного баланса ликвидационного. Не выстраивается он у меня.
Есть 1.кредит - 1000 000 руб
2. долг по налогам 54000
3. ООО "0" мы должны 1800
4. ФСС нам должен 2500
5. ООО "Рога и копыта" 120000 нам должен
6. запасы материалов 300 000 руб
7. Оборудование первонач.ст. 525000
8. Подотчетные суммы окколо 1 000 000
9. уставный капитал 10 000

по п.1 не понятно слово "кредит" - Вы брали? Вы дали?
по п.7 стоит оборудование с первоначальной стоимостью, а как же амортизация? Вы его не амортизировали? здесь должна стоять остаточная стоимость.
п.8 . Однозначно сумму уточнять, "около" в балансе не существуют.

Сообщение от Cool

актив
запасы 300000
Дебитор.зад-ть 120000+2500+1 000 000
денежные средства 0
1422500
пассив
уставный капитал 10000+525000
кредит.зад-ть 1056300
непокрытый убыток -168800
1 422 500

Непонятно почему в УК "переехала" сумма по оборудованию? Было увеличение УК?

Вы ликвидацию проводите или задачу решаете?

[Cool]

Larky, это моя ошибка

[Cool]

Fox120, провожу ликвидацию! Как я знаю увеличения УК не было, это было до меня и точно не могу сказать. Куда тогда отнести оборудование? И что с ним делать при ликвидации?

[Larky]

Сообщение от Cool

Куда тогда отнести оборудование?

Однозначно в активы... А оно есть в наличии? Установлено и работало, или на складе?

[Cool]

Установлено и работало
а непокрытый убыток можно просто взять и увеличить??? простите, если Вам эти вопросы кажутся глупыми. я не бухгалтер, а дали фирму на УСН ликвидировать...ничего не пойму((

[Larky]

Сообщение от Cool

дали фирму на УСН ликвидировать...

Поскольку на УСН до 13 года практически никто не заморачивлался с бухучетом, то Вам нужно делать баланс методом инвентаризации... По оборудованию Вам нужно выяснить первоначальную стоимость и начисленную амортизацию (кстати, от бухучета ОС не освобождали даже УСНщиков, поэтому документы должны быть)... А непокрытый убыток выявляется естественным образом после выявления всех активов и обязательств по формуле баланса Актив = Капитал + Обязательства...

[Cool]

первонач. ст-ть оборудования 525 912,16, остат.стоимость около 8 000. Какую цифру брать?
А если было увеличение УК за счет покупки оборудования, то будет УК 10 000 + 525 912?

[Larky]

Сообщение от Cool

А если было увеличение УК

Где оно было? Что в последней выписке из реестра? Какой там УК?

[Larky]

Сообщение от Cool

остат.стоимость около 8 000.

Из чего это следует?

[Cool]

поняла. так УК 10000

[Cool]

Сообщение от Larky

Из чего это следует?

За предыдущие годы были записи в КуДиР - амортизация за 1 кв, за 2 кв........................
начислялась амортизация за 10, 11, 12 гг.

[Larky]

Сообщение от Cool

За предыдущие годы были записи в КуДиР - амортизация за 1 кв, за 2 кв........................
начислялась амортизация за 10, 11, 12 гг.

Ну вот, уже легче... В баланс войдет остаточная стоимость, так что убыток уменьшится...

[Larky]

Расклад получается примерно такой:
актив
ОС 8000
запасы 300000
Дебитор.зад-ть 120000+2500+1 000 000
денежные средства 0
1 430 500
пассив
уставный капитал 10000
кредит.зад-ть 1055800
непокрытый убыток -364700
1 430 500