НДС, ошибочно указанный в счете на оплату

[Thunder1987]

Добрый день!
Я в прошлом году применял УСН, с 01.01.13 - ОСНО.
В прошлом году я реализовал товар, оплату получил в этом, следовательно, по закону, данный товар попадает только в базу по налогу на прибыль.
Но, так получилось, я счет на оплату выставил уже в этом году и выставил с НДС! Счет-фактуру не давал. Надо ли мне как-то исправлять теперь эту ошибку? Если да, то как?

[ГЛБ]

Thunder1987, а заплатили вам тоже с НДС, в платежке прописано "в т.ч. НДС18%"?

[Thunder1987]

Да, вот в этом-то вся и проблема!

[Аланда]

Сообщение от Thunder1987

счет на оплату выставил уже в этом году и выставил с НДС! Счет-фактуру не давал.

Перевыставить счет без НДС и получить у покупателя письмо об изменении назначения платежа в платежном поручении,где должно быть написано,что оплата произведена либо по счету (измененному,то есть Без НДС),либо по накладной на отгрузку,произведенную в прошлом году ( тоже Без НДС).Основанием для оплаты может быть не только счет,но и документ отгрузки,подписанный покупателем.ИМХО

[ГЛБ]

Сообщение от Аланда

Перевыставить счет без НДС и получить у покупателя письмо об изменении назначения платежа в платежном поручении,где должно быть написано,что оплата произведена либо по счету (измененному,то есть Без НДС),либо по накладной на отгрузку,произведенную в прошлом году ( тоже Без НДС).Основанием для оплаты может быть не только счет,но и документ отгрузки,подписанный покупателем.

поддерживаю

[Thunder1987]

Спасибо большое!

[Thunder1987]

А как мне выставить измененный счет: просто убрать НДС и написать, как при УСН "Без налога (НДС)" или другие какие-то поля тоже необходимо изменить?

[ГЛБ]

Thunder1987, да, пишите

Сообщение от Thunder1987

"Без налога (НДС)"

и убираете сумму НДС

[Аланда]

Сообщение от Thunder1987

просто убрать НДС и написать, как при УСН "Без налога (НДС)"

Давайте уточним некоторые моменты.Вы счет на оплату прошлогодней отгрузки выставляли какой датой,прошлого года или текущего? Я только сейчас сообразила,что вы могли выставить счет этим годом и у вас автоматом выделился НДС,потому что вы перешли на ОСНО,и вообще говоря,счета этого года действительно нужно выставлятьс НДС.Поэтому,мне думается,вам нужно выставить правильный счет Без НДС прошлым годом ( покупателю все равно придется писать письмо об изменении назначения платежа),или ,как я уже писала,пусть оплатят по отгрузочной накладной без выставления счета.ИМХО

[Thunder1987]

Да, счет я выставил этим годом.
Но как же я могу выставить счет прошлым годом без НДС, если в ПП они уже написали: оплата по счету №NN от 13 января 2013 года. Ведь это же уже прошло, и не будет ли потом проблем с налоговой?!
Еще нюансы: у меня после этого счета были еще счета ,если при проверке спросят, куда девался счет №001, что мне сказать?

[Аланда]

Сообщение от Thunder1987

если в ПП они уже написали: оплата по счету №NN от 13 января 2013 года.

Да ведь мы же с самого начала вам писали ,что нужно обязательно попросить письмо от контрагента об изменении назначения платежа,то есть,вместо

Сообщение от Thunder1987

оплата по счету №NN от 13 января 2013 года.

будет "Оплата по счету 333 от 28 декабря 2012 года,сумма...,Без НДС","или по накладной №555 от 20 декабря 2012 года,сумма,без НДС"
Вы поймите,что вы уже находитесь на ОСНО и обязаны выделять НДС в счетах,накладных,выдавать счета-фактуры,а вам должны заплатить за отгрузку того года,когда НДС у вас не было.Есть еще один тонкий момент именно в вашем случае:после того,как покупатель оплатил счет с выделенным НДС,он может потребовать переделать и отгрузочные документы тоже с выделением НДС,а вам это совершенно не нужно.
Почему вообще вы выставляли счет в этом году на прошлогоднюю отгрузку?

[Thunder1987]

Письмо об изменении назначения платежа они должны предоставить в банк или мне тоже копию?
СФ с меня не потребуют, точно знаю.

И не будет ли проблем из-за того, что в этом году первый счет у меня идет под номером 2? Хотя я могу сказать, что кто-то там должен был оплатить, но не оплатил, сработает?

[ГЛБ]

Сообщение от Thunder1987

Письмо об изменении назначения платежа они должны предоставить в банк или мне тоже копию?

это письмо нужно ВАМ, а не банку

[ГЛБ]

Сообщение от Thunder1987

И не будет ли проблем из-за того, что в этом году первый счет у меня идет под номером 2? Хотя я могу сказать, что кто-то там должен был оплатить, но не оплатил, сработает?

Thunder1987, не будет проблем, счет это еще не первичный документ, не грузитесь ерундой

[Аланда]

Сообщение от Thunder1987

И не будет ли проблем из-за того, что в этом году первый счет у меня идет под номером 2? Хотя я могу сказать, что кто-то там должен был оплатить, но не оплатил, сработает?

Вряд ли кто-то спросит вас об этом.Нумерация счетов вообще нигде не регламентируется,знаю,что некоторые вновь созданные фирмы,начинают выставлять счета с большими номерами,чтобы клиенты подумали,что они уже давно работают и клиентов у них много