Какие санкции предусмотрены за эти нарушения?

[Оксана М]

1. Выручка организации (ОСНО), полученная за проданный товар, потрачена на приобретение ценных бумаг у физических лиц (Нарушение Указание ЦБР от 20 июня 2007 г. N 1843-У). Какие санкции?;

2. Приобретены ценные бумаги у физических лиц за наличный расчет. 2.1. Должны ли были удержать НДФЛ (если нет, то почему)?
2.2. В каком виде и в какой срок необходимо сообщать в ФНС о сделаках? (ссылка на закон);
2.3. Если в ФНС не сообщили о сделаках приобретения ценных бумаг, какие предусмотрены санкции (ссылка на закон).



Указание ЦБР от 20 июня 2007 г. N 1843-У
"О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя"

См. комментарий и разъяснение к настоящему указанию

На основании статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2004, N 31, ст. 3233; 2006, N 25, ст. 2648) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 18 июня 2007 года N 13) Банк России устанавливает следующее.
1. Расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее - индивидуальный предприниматель), между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.
2. Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а также страховые премии на заработную плату, иные выплаты работникам (в том числе социального характера), стипендии, командировочные расходы, на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг, выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц с учетом положений пункта 1 настоящего Указания.
3. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального банка
Российской Федерации С.М. Игнатьев

Зарегистрировано в Минюсте РФ 5 июля 2007 г.
Регистрационный N 9757