Как заполнить декларацию по налогу на прибыль при уплате ежемесячных платежей?

[Toooryyy]

Здравствуйте! Фирма создана 17 декабря 2012 г. В январе 2013 получаем выручку 2 000 000 без учета НДС. Получается, что мы превысили порог для вновь созданных организаций

Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.

А пункт 6 статьи 286 гласит

Организации, созданные после вступления в силу настоящей главы, начинают уплачивать ежемесячные авансовые платежи по истечении полного квартала с даты их государственной регистрации

Т.е. если бы мы не были в январе вновь созданными, то должны были бы платить налог на прибыль 28 февраля, но поскольку с даты нашей регистрации не прошел квартал, то платим мы 28 апреля, т.е. после сдачи квартального отчета за 1 кв. Но как же мне заполнять декларацию? Заполнять подраздел 1.2 раздела 1? Честно говоря, бегло почитала, что такое ежемесячные платежи, но не очень поняла как их платить. Например, к уплате за 1 кв. 6000 руб. Я должна эту сумму разделить на 3 (6000/3=2000) и 28 апреля заплатить не 6000, а 6000 плюс 2000, 28 мая 2000 и 28 июня 2000 ? В подразделе 1.1 Раздела 1 указать к уплате 6000, а в подразделе 1.2 Раздела 1 2000?

[sous]

Сообщение от Toooryyy

Заполнять подраздел 1.2 раздела 1?

он заполнится автоматически

в том разделе где расчет налога на прибыль, посмотрите строки- авансовые платежи на следующий квартал нужно заполнить

[Toooryyy]

В принципе я так и сделала, остальное заполнилось автоматически там где нужно. Не ожидала такого от 1 С

[Toooryyy]

Еще мне интересно, если во 2 квартале у нас не будет превышения выручки в квартал (месяц) т.к. мы пока вновь созданные, то мы освобождаемся от этих ежемесячных платежей?