Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.10.2007
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Мы выставили претензию поставщику (брак ТМЦ). Проводки такие:
76,2/ 41,1 - 105508,48 р. 76,2/68,2 - 18991,52 р. 60,1/76,2 - 124500 р. Нужно ли создавать счет-фактуру по данной операции? Я создала и она попала в книгу продаж. А потом, при заполнении декларации в 1-С Бухгалтерии эта сумма претензии (105508,48 р.)сидит в строке 020 (реализация товаров, работ и услуг..). Хотя это ведь не реализация. скорее всего, не надо было формировать с-фактуру на претензию и не делать запись в книгу продаж, а сделать сторно в книге покупок? Помогите разобраться, что-то я запуталась. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
На основании только одной претензии проводки не делаются. Претензию должен рассмотреть сам Поставщик и согласиться с этим или нет. Если он согласен на всю сумму претензии (доказано, что брак имеет место быть), тогда просто возвращаете ему товар на основании Акта о браке. Если товар был поставлен в текущем налоговом периоде, можно сделать возврат товара, если товар прошлого года – обратная продажа, далее зачет взаимных требований. Если поставщик оспаривает эту претензию, и бракованный товар принимать не собирается, то, чтобы учесть это при дальнейших расчетах: Дт 76.2 Кт 60.2
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.10.2007
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Беренис, у нас есть все сопутствующие документы - Акт дефектовки, который они подписали, возвратная накладная, тоже подписанная ими. Меня больше интересует, как мне отразить у себя в учете эту претензию.
Возврат произошел в том же налоговом периоде, что и поступление товара. К тому же мы обнаружили брак уже после принятия ТМЦ к учету. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Никак не отражать. Вы вернули товар. Вопрос исчерпан. Счет 76.2 задействуют при втором варианте, а тут разошлись полюбовно. К примеру, мне налоговики не зачли входной НДС при камеральной проверке. Я подала в арбитраж: Дт 76.2 Кт 68.2. Далее, отстояла свои права, решение суда в мою пользу, ИФНС вернули деньги: Дт 68.2 Кт 51.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 12.01.2007
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
Так как все-таки оформить возврат поставщику, чтобы не перечислять НДС друг другу?? Что делать с 76.2?? Я сделала те же проводки, что и Буковка, корректно ли?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 06.02.2008
Адрес: Питер
Сообщений: 98
Спасибо: 0
|
![]()
У меня такие же проводки. Но только в документах где был аванс у меня не закрывается 76,02! Что делать как его закрыть то?
![]() у меня 1С 8,1. те возвраты где нет предоплаты нормально закрываются, а где есть аванс нет!
__________________
За все совершенные мною терракты-несу полную и безоговорочную ответственность! ![]() Последний раз редактировалось lessy; 29.07.2008 в 12:27. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 10.08.2009
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Lessy или Sous. Объясните что вы имеете ввиду. Я не бухгалтер - программист. Глюбушка пристала что возврат неправильно формирует проводки так как не закрывает 76.2. Как использовать корректировку долга чтобы закрыть 76.2?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
в документах возврата и не должен закрываться счет 76,2, этот счет закрывается дополнительным документом - корректировка долга, документ формируется только после получения документа от поставщика (или покупателя), потому что счет 76,02 можно зачесть с 60 а можно и перечислить или получить сумму по 76,02 деньгами а не зачитывать,
ответ главбуху- закрывать счет 76,02 только при наличии документа , |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2010
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
[QUOTE=sous;221532]в документах возврата и не должен закрываться счет 76,2, этот счет закрывается дополнительным документом - корректировка долга, документ формируется только после получения документа от поставщика (или покупателя), потому что счет 76,02 можно зачесть с 60 а можно и перечислить или получить сумму по 76,02 деньгами а не зачитывать,
ответ главбуху- закрывать счет 76,02 только при наличии документа ..т.е без акта взаимозачета я сама не смогу закрыть сч. 76,02 на 60....??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2010
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста!!
Я уже голову сломала... ![]() Практически такая же ситуация...Я выставила претензию транспортной компании.что делать с НДС и где его показать..не доходит.. начну все сначала... Д 41 К 60 - 84,75 руб. оприходовала товар Д 19 К 60 - 15,25 руб. НДС с товара Д 68 К 19 - 15,25 принят НДС Учет претензии: претензия удовлетворена в счет последующей оплаты тран.комп. Д 94 К 41 - 84,75 списала товар, он разбит.. Д 19 К 68 - восстановление НДС, т.к. товар не используется в деятельности (в книге покупок минусом) Д 76,02 К 94 - 84,75 на сумму товара по с/с Д 76,02 К 68 - 15,25 на сумму НДС от товара Д 60 К 76,02 - корректировка долга. А с 76,02 по дебету и 68 по кредиту, что делать??? ![]() может нужно сторнировать восстановленный НДС???? ПОМОГИТЕ??? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2010
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
![]()
sous,
Подскажите пожалуйста sous!! Я уже голову сломала.. Я выставила претензию транспортной компании.что делать с НДС и где его показать..не доходит.. начну все сначала... Д 41 К 60 - 84,75 руб. оприходовала товар Д 19 К 60 - 15,25 руб. НДС с товара Д 68 К 19 - 15,25 принят НДС Учет претензии: претензия удовлетворена в счет последующей оплаты тран.комп. Д 94 К 41 - 84,75 списала товар, он разбит.. Д 19 К 68 - восстановление НДС, т.к. товар не используется в деятельности (в книге покупок минусом) Д 76,02 К 94 - 84,75 на сумму товара по с/с Д 76,02 К 68 - 15,25 на сумму НДС от товара Д 60 К 76,02 - корректировка долга. А с 76,02 по дебету и 68 по кредиту, что делать??? может нужно сторнировать восстановленный НДС???? ПОМОГИТЕ??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]()
на 94 счет должна придти сумма с НДС
дт 41 кт 62,1 возврат товара от покупателя дт 68 кт 62,1 ндс дт 90,9 кт 62,1 прибыль списан испорченный товар дт 94 кт 41 дт 94 кт 68 дт 94 кт 90,9 претензия дт 76,02 кт 94 дт 51 кт 76,02 поступила оплата или дт 60,1 кт 76,02 зачтено в счет оплаты услуг перевозчика по моему так |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Оплата поставщику (физ.лицу) по РКО | Innoch | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 05.10.2007 14:09 |
Оплата поставщику наличными | vadimm | Расчеты наличными | 6 | 05.10.2007 08:26 |
Возврат товара поставщику при УСН | Caress | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 06.06.2007 19:21 |
Возврат товара поставщику | Larisa-B | Обмен документами, полезные ссылки | 1 | 11.04.2007 20:08 |
Возврат материала поставщику | Fenechka | Программы: 1C 7.7 | 1 | 07.03.2007 16:18 |