Возврат подотчетных денежных средств

[alisa05.82]

Добрый день! Помоготи, пожалуйста, разобраться в ситуации! Организация выдает деньги из кассы подотчетному лицу! В конце каждого месяца подотчетник отчитывается по авансовому отчету и в начале следующего месяца до 10 числа (оформлено приказом) организация либо возвращает ему перерасход, либо принимает остаток неиспользованной суммы обратно в кассу. Иногда в начале месяца денег в кассе организации не хватает и делается запись о возврате ден.средств с подотчета. Вопрос: можно ли так делать, если организации не успела еще отдать ему в подотчет, т.е. у подотчетного лица в подотчете денег нет. Потом, естественно, в течении месяца все уровняется. Как быть в такой ситуации?

[Среда]

Не понятно как-то изложили...
На что не хватает денег в кассе в начале месяца? На выдачу перерасхода по авансовому? Ну выдайте чуть позже - когда будет хватать.

Если у подотчетного лица нет денег в подотчете, то как он может что-то вернуть? Это скорее на займ похоже.

[alisa05.82]

Не хватает на сдачу денег на р/с. Как тогда быть оформлять вссегда займы от учредителей? Налоговики включат эти суммы в доход организации?

[Среда]

Как именно делала то?
Распишите по пунктам (можно с проводками)

[Среда]

Сообщение от alisa05.82

Не хватает на сдачу денег на р/с.

это как?
не хватать может на оплату чего-то, а на р/сч кладете столько сколько есть.

[Среда]

ну а если в кассе денег нет, а Вы их где-то берете и вносите на р/сч, то скорее всего да, займ от учредителя.
С какой формулировкой вносили-то?
И как в учете отражали?

[alisa05.82]

Сообщение от Йожык

ну а если в кассе денег нет, а Вы их где-то берете и вносите на р/сч, то скорее всего да, займ от учредителя.
С какой формулировкой вносили-то?
И как в учете отражали?

Деньги в кассе есть, но не всегда хватает. Например в кассе 100000, а на р/с надо положить 150000. В начале месяца денег подотчетному лицу еще не успели выдать. Чтобы денег хватило для сдачи на р/с на 50000 делается возврат с подотчета Д50 К71. Получается что по 71 счету образуется кредитовое сальдо. Можно ли так делать или нет?

[Larky]

Сообщение от alisa05.82

Как тогда быть оформлять вссегда займы от учредителей?

Можете взять взаймы у подотчетника (что, вообще-то, вы и делаете), не обязательно у учредителей...

Сообщение от alisa05.82

Налоговики включат эти суммы в доход организации?

Нет...

[Аланда]

Сообщение от alisa05.82

на р/с надо положить 150000.

вот и у вас и спрашивают,что значит "надо положить"? Такая сумма нужна,чтобы оплатить счет поставщика с расчетного счета?

Сообщение от alisa05.82

делается возврат с подотчета Д50 К71

Может быть только дно из двух,либо у подотчетного лица есть неизрасходованные деньги,ранее выданные под отчет ,и он их возвращает в кассу,либо у него нет неизрасходованных сумм,значит ,он вносит свои собственные средства,тогда

Сообщение от Йожык

скорее всего да, займ .

Посудите сами,как можно

Сообщение от alisa05.82

делается запись о возврате ден.средств с подотчета.

,если

Сообщение от alisa05.82

если организация не успела еще отдать ему в подотчет, т.е. у подотчетного лица в подотчете денег нет

Ему же нечего возвращать,потому что ему ничего не выдавали.поэтому и советуют в таком случае оформить займ на требуемую сумму,котору вернете,коглда появятся деньги в кассе.
Все-таки ответьте,пожалуйста,на вопрос в начале сообщения.

[LiGro]

alisa05.82, как вы вообще возвращаете с 71 если у подотчетника ноль!! Сделайте как взнос по беспроцентному займк от учреда и все! Потом когда появятся деньги отдатите!

[alisa05.82]

Такая сумма нужна,чтобы оплатить счет поставщика с расчетного счета?



Да, именно так! Если оформить как займ, то и в объялении на взнос наличными надо было писать займ? А бухгалтерша написала торговая выручка! Как быть?

[LiGro]

Аланда, как всегда!!!

[Аланда]

Сообщение от LiGro Аланда, как всегда Такая тенденция мне нравится

[Аланда]

Сообщение от alisa05.82

Как быть?

Если это было давно,то уже ничегог не делать с точки зрения оформления взноса в банке,а у себя в учете провести как займ,потому что это не выручка!!
Можете проконсультироваться в своем банке,можно ли написать письмо об изменении назначения взноса,но,скорее всего,получите отрицательный ответ.Пусть вас это не пугает,в крайнем случае ,если вдруг при проверке и обнаружится ошибка,ничего,кроме замечания вы не получите,,зато у вас в учете будет все правильно.
Вот смущает только профессионализм бухгалтера,который

Сообщение от alisa05.82

написала торговая выручка

,зная точно,что выручки не было?! ИМХО

[Среда]

Сообщение от Аланда

Вот смущает только профессионализм бухгалтера,который

так еще и через сч.71 это проводила...
Используйте 66.03 Краткосрочные займы (если от учредителя) или 73.01 Расчеты по предоставленным займам (если от сотрудника), ну или вообще 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами