Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2013
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Подскажите пожалуйста неопытному буху, подали уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2012 год (годовую), доплатили налог на прибыль. Можно ли отнести эту сумму в расходы при расчете налога за полугодие?Если можно, то в какую строку?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Налог на прибыль никогда не учитывается в расходах!Налог платится из самой прибыли. Вы учтете сумму авансового платежа по налогу на прибыль (начисленного за 1 квартал,а не уплаченного) в самой декларации при расчете доплаты налога за 2 квартал в строках 220-230
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2013
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Доплата осуществлялась за 2012 год, а прошла в июне 2013 г.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Dvagdymama (11.07.2013) |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2013
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Скажите пож., НДФЛ и НДС тоже в расходы не включаются?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
Dvagdymama, а эти налоги включаются в расходы
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Dvagdymama (11.07.2013) |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2013
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Люди!!!Ну киньте пож.ссылку, в НК не могу найти насчет включения в расходы НДФЛ и НДС
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
Dvagdymama, прошу прошения, меня заклинило, НДС не включается в расходы, только НДФЛ в сумме начисленной з/платы, НДС включается, если у вас есть необлагаемые операции
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.04.2013
Сообщений: 15
Спасибо: 0
|
![]()
Разобралась я, наконец-то
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | ||
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
типа бух :)
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
|
![]()
Подскажите, пожалуйста, если по итогам полугодия убыток, то в декларации по прибыли в 1 разделе (сумма налога) должна ли стоять сумма налога к уменьшению? Или вообще ничего не должно стоять?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет) |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Я считаю,что должна стоять сумма к уменьшению,потому что при заполнении декларации за полгода в строках 21,220,230 вы внесете суммы уже начисленного налога за предыдущий отчетный период( 1 квартал) и получится сумма к уменьшению.ИМХО
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
должна, так как вам правильно выше ответили ! А еще у вас суммы к уменьшению будут видны в стр 280 и 281 листа 02, вот эти суммы и попадут в раздел 1 в стр 050 и 080
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
типа бух :)
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
|
![]()
LiGro,
Аланда, спасибо вам!!! (спасибки закончились)
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет) |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
Город Ветров, да не за что!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Город Ветров (17.07.2013) |
![]() |
#17 |
типа бух :)
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
|
![]()
Проясните, пожалуйста.
По итогам 1 кв. была прибыль. По итогам полугодия - убыток. Какой налог я должна отразить в декларации за полугодие? Сумма его должна быть равна: авансовые платежи, начисленные и уплаченные за 1 квартал МИНУС сумма налога к уменьшению, начисленная за полугодие? Вот эту разницу я должна отразить в разделе 1 декларации?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет) |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]() Цитата:
Т.е., на примере: за 1 кв. начислили 28.03.13г. сумму налога 100р., авансовые платежи на 2 квартал начислили 100р., по итогам полугодия (прибыль ноль или убыток) сторнируете 200р. и в раздел 1 декларации за полугодие попадает сумма налога к уменьшению 200р. (строки 050 и 080) |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Город Ветров (08.08.2013) |
![]() |
#19 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
В декларации за полугодие должен быть отражен налог,получившийся в результате расчета: Налог за полугодие минус начисленный налог за 1 квартал,и если у вас получился убыток (прибыль 0,налог 0),значит вся сумма авансового платежа,начисленного за 1 квартал будет к уменьшению по результатам полугодия.
Такой расчет применяется,если нет ежемесячных авансовых платежей,когда,расчет,видимо,будет другой.ИМХО |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Город Ветров (06.08.2013) |
![]() |
#20 |
типа бух :)
Регистрация: 10.12.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 2,150
Спасибо: 4
|
![]()
Вот эти суммы: они есть разница между начисленными и уплаченными платежами за 1 квартал И суммой налога к уменьшению, рассчитанной с убытка за полугодие?
__________________
Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет) |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Сдана неправильно заполненная декларация по налогу на прибыль, как быть? | Unona | Налог на прибыль | 11 | 26.03.2013 19:44 |
Декларация по налогу на прибыль | SSSV | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 26.11.2012 13:24 |
Декларация по налогу на прибыль при отсутствии реализации | Andie | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 28.10.2012 11:35 |
Амортизация в прямых расходах (Декларация по налогу на прибыль) | NikLena | Программы: 1C 7.7 | 1 | 01.08.2012 13:33 |
Декларация по налогу на прибыль | LaguNa | Отчетность в примерах и картинках | 5 | 16.03.2011 09:55 |