Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
Помогите я новичок! Организац. на общем. режиме налогообл. были перечислены ден. средства согласно дог. займа от физ. лица 15% годовых, деньги поступили на р/сч 22.08.13 сумма 4 000 000(по договору 5млн. руб.)как правильно отразит проценты и принят их к НУ в декларации по прибыли?Либо же проценты можно отразить когда будем возвращать займ и по какому документу, просто бух. справкой? Как я понимаю :
Д 51 К67,3 получен займ а дальше я запуталась, помогите кто может , заранее спасибо! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 20
Спасибо: 0
|
![]()
займ был получен от физ. лица и он не сотрудник.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ирина007, проценты начисляете каждый месяц ( в конце месяца последнее число) делаете ежемесячно расчет и проводите бух справкой) у вас это попадет на 91.1 (прочие доходы) не забываем отразить этот доход (проценты) в декларации по НДС 7 раздел как необлагаемые, ну и соответственно с/ф на сумму процентов то же без НДС!
Если хотите скиньте в личку почту отправлю завтра вам как я делаю расчет по процентам и как заполнить декларацию по НДС ( 7 лист)
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ирина007, тогда когда выплачиваете ему проценты (удерживаете НДФЛ) но у себя в расходы делаете бух справкой ( считаете что можно принять, а что нет)! ставка рефинансирования х1.8 ( грубо говоря 700000.00 х8.25х1.8х31:365 =8828.63 вот эту сумму вы можете принять в расходы , а если взять ну грубо 16 % по договору то у вас в БУ будет 700000.00х16 %х31:365=9512.33 т.е идет разница в БУ и в НУ!) Но НДФЛ начисляете с 9512,33 и отражаете в справке "НДФЛ и перечисляете сумму процентов и тут же НДФЛ! Надеюсь понятно объяснила!
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | ирина007 (08.10.2013) |
![]() |
#10 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
![]()
ирина007, никуда, думаю что ПБУ 18/02 вы не применяете, поэтому часть относите на 91.2 как принимаемые в НУ а часть тоже на 91.2 только укажите в проводке что непринимаемые в НУ, а в БУ все примется, разница будет видна в балансе и в вашей оборотке ( отличаться будет от декларации по налогу на прибыль) Просто вам в проге создать статью затрат как расходы непринимаемые и прога вам все разнесет.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Юр лицо возвращает деньги по договору займа минуя банк | MarinaAnna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 01.03.2013 04:17 |
Можно ли часть заработной платы выдать работнику по договору займа? | nady682 | Делимся опытом | 1 | 15.01.2013 21:32 |
Доходы в КУДИР по договору займа от учредителя | КупрМария | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 13 | 27.10.2011 16:53 |
ошибка при начислении процентов по договору займа в прошлом отчетном периоде | "Sima" | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 22.04.2011 16:18 |
пени за просрочку платежа по договору займа | светлана нн | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 23.03.2010 14:11 |