Декларация с отрицательной налоговой базой

[Dreky]

Добрый вечер!
По итогам 9 месяцев в нашей организации получилась отрицательная налоговая база (увеличились расходы на оплату труда с появлением в штате нового сотрудника). Доходы остались те же, ежеквартально выходит примерно одна и та же сумма по процентам от депозита.
Однако у нас есть приличная сумма дохода, к которой во втором квартале мы применили нулевую ставку - дивиденды, по статье 284. с налоговой этот вопрос был решен.
Таким образом, по строке 060 - у нас прибыль 5621430
по строке 070 - наши дивиденды 5625000
по строке 100 убыток -3570
по строке 120 0 (по правилам заполнения декларации).
строка 180 - 0.
строка 210 - сумма наших авансовых платежей за 2 квартала.
И получилась сумма налога на прибыль к уменьшению (строки 280, 281).

В предыдущем квартале - все было отлично, небольшая прибыль, за минусом дивидендов, была. Да и по итогам года планируется выйти на прибыль.
Правильно ли я делаю, заполнив декларацию таким образом?

[Youlia]

Если в 1 пг была прибыль, а по итогам 9 мес. - убыток, то так и получается, что налог должен быть уменьшен в этой связи, т.е. должна возникнуть переплата

[Dreky]

Просто по сути-то прибыль есть, а налогооблагаемой нет. Вот боюсь теперь вопросов налоговой.

[Dreky]

И еще ген. дир. придумал себе повышение оклада, тем самым увеличив расходы, не придерется ли налоговая за это?

[Аланда]

Я ошибаюсь,или дивиденды получились больше,чем вся рассчитанная прибыль?

[Dreky]

Да, именно так. Дивиденды больше, чем вся прибыль за счет увеличения расходов.
Вот и получается налоговая база с минусом.

[Youlia]

Сообщение от Dreky

Просто по сути-то прибыль есть, а налогооблагаемой нет. Вот боюсь теперь вопросов налоговой.

ну а что тут боятся-то? возможно получите письмо счастья, на которое отпишитесь банально, да и все...

Сообщение от Dreky

И еще ген. дир. придумал себе повышение оклада, тем самым увеличив расходы, не придерется ли налоговая за это?

налоговая будет только за! т.к. это означает рост НДФЛ и страховых взносов

[Dreky]

Приняли без всякого! Я счастлива

[Youlia]

Сообщение от Dreky

Приняли без всякого! Я счастлива

поздравляю!

[АннаН]

Девочки, а теперь подскажите мне плз
Что-то я запуталась с этой декларацией ((
У меня убыток с начала года
Как заполняются эти долбаные строки 210-230
В первом квартале я заполнила их по начисленным авансам на 1 кв 13 (в декл за 9 мес 12), 650 тыс
соответственно в 280-281, встала ровно такая сумма
в полугодии я оставила точно также (видимо я что-то не понимаю, думала что раз за полугодие, а не за 2 кв, то так и должно остаться), из налоговой позвонили, сказали неправильно, должно быть везде по нулям, так как уже уменьшение на эту сумму уже сделали в 1 кв.
Что сейчас там писать? тоже все по нулям ставить? и объясните кто-нибудь почему по нулям, если считается нарастающим итогом?

[Впервые главбух]

АннаН, давненько не заполняла, делала в налогоплательщике ЮЛ, она сама делает правильно, если подряд там все за год идут, думаю Юля точно подскажет как правильно.

[АннаН]

Впервые главбух, спасибо (( буду ждать Юлю, но она ушла пока ((

[АннаН]

уже вроде сама разобралась ))