Корректировочный счет-фактура

[Ильмас]

Добрый вечер! С 4 кв 2012г. по сегодняшний день мы сдаем в аренду помещение, сегодня нашли ошибку. Как исправить сч-фактуры за прошлый год?

[Ильмас]

Ни кто не знает?

[ЛРК]

Сообщение от Ильмас

сегодня нашли ошибку

а в чем ошибка заключается?

[Ильмас]

Ндс расчитан в т.ч, а надо сверху.

[Аланда]

Сообщение от Ильмас

Ндс расчитан в т.ч, а надо сверху.

Вы уверены? какая сумма арендной платы указана в договоре об аренде и что написано про НДС?

[Ильмас]

Сообщение от Аланда

Вы уверены? какая сумма арендной платы указана в договоре об аренде и что написано про НДС?

амортизация, ндс сверху

[ЛРК]

Ильмас, в таком случае, тут не просто корректировочный счет-фактура, тут всю реализацию ворошить надо... А оно вам надо?

[Ильмас]

Сообщение от ЛРК

Ильмас, в таком случае, тут не просто корректировочный счет-фактура, тут всю реализацию ворошить надо... А оно вам надо?

А как быть?

[Аланда]

Ильмас, вы напрасно проигнорировали мой вопрос по поводу суммы арендной платы ,указанной в договоре,потому что,если вы выставляли счета/акты по аренде по заниженной по отношению к договорной сумме ,то можете изменить реализации,но это не лучший вариант.Может быть,выставить счет текущим периодом на доплату (не знаю,насколько это правомерно,но все-таки ,мне кажется лучше,чем ворошить предыдущие периоды,учитывая,что и арнедаторам тоже придется менять данные в своем учете).Если выставлялись акты/счета на сумму ,указанную в договоре,то придется вам смириться с тем,что вы не учли при подписании договора НДС,но начислить вы его были обязаны,поэтому он у вас так и будет" в том числе". Увеличить сумму по договору в одностороннем порядке вы не можете.ИМХО

[Ильмас]

Сообщение от Аланда

Ильмас, увеличить сумму по договору в одностороннем порядке вы не можете.ИМХО

В договоре указана сумма амортизации+ НДС, а мы выставляли сумма амортизации в т.ч НДС.

[Аланда]

Сообщение от Ильмас

амортизация,

причем здесь амортизация?!

[Аланда]

Сообщение от Ильмас

В договоре указана сумма амортизации+ НДС

В первый раз встречаюсь с таким указанием суммы арендной платы,но это неважно.И за все это время ни вы,ни арендаторы не заметили,что счета выставляются на сумму ,меньшую чем по договору?Прямо не знаю,что вм и делать теперь,потерять деньги и начать хотя бы сейчас выставлять счета на правильные суммы,или ,как я уже написала,выставить дополнительный счет на доплату за предыдущие периоды на суммы НДС,не учтенного ранее.

[Ильмас]

Сообщение от Аланда

как я уже написала,выставить дополнительный счет на доплату за предыдущие периоды на суммы НДС,не учтенного ранее.

Можно справкой пересчитать и на основании ее выставить в текущем месяце или надо корректировочными сч-ф в те месяцы лезть?

[Аланда]

Ильмас, да,я сама предложила такой вариант,но не буду утверждать,что он правильный с точки зрения соблюдения закона о бухучете и исправлений ошибок в бухучете за предыдущие периоды.Конечно,так проще получить доплату,чем вносить корректировки и в свой учет и вынуждать корректировать отчетность у своих арендаторов из-за вашей (не лично вашей,а организации) ошибки,но.......подождем,может быть что-нибудь скажут по этому вопросу специалисты-профессионалы

[Беренис]

А не легче переделать сам договор? И заключить новый, с учетом доплат? Если бы мне сейчас арендатор сказал, извините, мы ошиблись, я бы его точно послала лесом!

[Ильмас]

Сообщение от Беренис

А не легче переделать сам договор? И заключить новый, с учетом доплат? Если бы мне сейчас арендатор сказал, извините, мы ошиблись, я бы его точно послала лесом!

Договор не переделать, он правильно составлен. Даже если в нем указать ндс в т.ч, налоговая докапается, потому что сумма аренды складывается из амортизации. Договор составлен с правом выкупа. Есть еще варианты как все исправить, хотя бы этот год?

[Аланда]

Сообщение от Беренис

я бы его точно послала лесом

вот и я об этом же думаю

[Беренис]

Сообщение от Ильмас

Даже если в нем указать ндс в т.ч, налоговая докапается, потому что сумма аренды складывается из амортизации.

Каким образом налоговая "докопается"? И с чего вы взяли, что сумма аренды в обязательном порядке должна быть завязана на амортизации??? Условия договора аренды могут быть разными! У налоговой, простите, другие задачи, чтобы тратить время на оспаривание уже заключенных договоров, по которым стороны целый год рассчитываются.
Из за вашей ошибки никто сдавать уточненки по НДС и прибыли не собирается!

[Ильмас]

Сообщение от Беренис

Каким образом налоговая "докопается"? И с чего вы взяли, что сумма аренды в обязательном порядке должна быть завязана на амортизации??? Условия договора аренды могут быть разными! У налоговой, простите, другие задачи, чтобы тратить время на оспаривание уже заключенных договоров, по которым стороны целый год рассчитываются.
Из за вашей ошибки никто сдавать уточненки по НДС и прибыли не собирается!

Налоговая сейчас камералит 2 кв 2013, у нее есть и договор и сч-фактуры. Они знают про ошибку. Сказать, извините не тот договор послал?

[Аланда]

Ильмас, ну хорошо,найдут они ,что вы получали с арендатора сумму ,меньшую,чем должны были,но вы же начисляли НДС с той суммы,которую предъявляли , и учитывали при расчете НДС,просто получали меньше,чем должны были.Что они вам могут инкриминировать,выкуп-то еще не состоялся.О каких суммах вообще идет речь?Сколько вы недобрали?