Учет суммовых разниц

[т.m.]

Подскажите какие проводки БУ и НУ надо сделать при учете суммовых разниц, если получен товар в апреле, частично задолженность погашена в июне, июле, августе, остаток задолженности остается.

[bars]

))) это не учет суммовых разниц, это учет расчетов с поставщиком, счет учета 60

Поступил актив
Дт счет учета актива - Кт 60 (счет учета расчтов с поставщиком) - 100 руб.

Оплатили частично (с расчетного счета)
Дт 60 - Кт 51 - 40 руб.

После этой операции у вас останется кредитовая задолженность на счете 60 (контрагент) в сумме равной = 100 (Кт) - 40(Дт) = 60 (Кт)

Еще оплатили безналично
Дт 60 - Кт 51 - 30 руб.

После этой операции у вас останется кредитовая задолженность на счете 60
(контрагент) в сумме равной = 60 (Кт, предыдущий остаток) - 30 (Дт) = 30 руб.

[т.m.]

Вы не правы, я имела ввиду именно учет суммовых разниц (договор заключен в усл ед, а оплата в рублях по курсу ЦБ)

[bars]

ок, суммовые, так суммовые.

[ЛРК]

т.m., а вы кто - поставщик или покупатель?

[Вес`на]

покупатели они

Сообщение от т.m.

получен товар в апреле, частично задолженность погашена в июне, июле, августе

т.m., думаю здесь вы найдете ответы на все свои вопросы

[т.m.]

Вес`на,спс Сразу вопрос: в Консультанте в разделе корр счетов за 2013г. говорится об образовании постоянной разницы, в ссылке- о временной. О разнице учете в БУ и НУ я знаю, но есть вопрос: тк я частично несколькими платежами погашаю задолженность, то в НУ учете должно выводить сум разницу только на сумму платежа? а остальная сумма остается до переоценки в след раз И может кто знает проводки в 1с в.8.2 по суммовым разницам в НУ (первоначально завели неверно договорв рублях, теперь справочкой корректирую)

[Вес`на]

Сообщение от т.m.

тк я частично несколькими платежами погашаю задолженность, то в НУ учете должно выводить сум разницу только на сумму платежа? а остальная сумма остается до переоценки в след раз

да, остается до следующей даты оплаты.

[т.m.]

остается вопрос только насчет временные или постоянные? в БУ суммовые ведутся как и курсовые, те у меня используетсяв БУ и 91.01 и 91.02, на даты оплаты у меня пока используется только 91.02, то где вести временные в 1с?

[Вес`на]

Сообщение от т.m.

где вести временные в 1с?

1С сама проставляет НУ, когда БУ формируется, при этом в УП должна стоять галка о применении ПБУ18/02

[т.m.]

я уже выше писала, что ошибка была допущена по закрытому периоду и договор заведен как рублевый, поэтому 1С не считает разницы, и я делаю корр-ку справкой

[Вес`на]

в справке тоже налоговый учет отражается, если вы посмотрите проводки по налоговому учету

[т.m.]

Делаются, вот только учет суммовых разниц в БУ и НУ разный+ справка не может оценить и поставить проводки по разницам(